臺灣博碩士論文加值系統

新巴塞爾資本協定自2006 年年底開始實施，鼓勵銀行能盡速發展自己的內部評等法，透過金融工具抵減信用風險，降低所需計提的資金成本，進而提高資本適足率。面對中小企業的資金需求日趨成長，各金融機構在信用風險的管理上，更較以往高度重視。信用風險的評估模式有很多種，5P 授信原則、經驗法則、財務預警模型、類神經網路到近幾年的廣被金融機構接受的信用評分模型。

本研究蒐集某金融機構 2007 年5 月至2008 年5 月中小企業授信戶，以羅吉斯迴歸做為統計演算方法，並且篩選出有效變數製作成中小企業信用評分模型，最終並以違約率分佈圖、吉尼係數以及K-S 檢定等三種方法，來評估以及檢驗本研究所建置的信用評分模型的預測能力。

The New Basel Record (Basel II ) put into operation at the end of 2006. Itencourages the banks to develop their own Internal Rating Base(IRB). Through thefinancial instruments will reduce the credit risk and increase the BIS ratio. Besides,faced on the increasing to the capital demand of SMEs, it takes seriously in the management of credit risk for all the financial institutions. There are many evaluations of the credit risk, 5P lending principle, expert experience, finance warning model, neural network and the credit risk model which is acceptance generally by the financial instruments in the latest.

This study collects the sampling of the SMEs loan customers during May 2007 and May 2008 from a financial institution. In this research, it uses the logistic regression to be the algorithm and selects the efficiency variable to generate the SMEs credit scoring model. Finally, using the distribution of odds rate, Gini Coefficient method and K-S method to evaluate and examine the model fitting.

第一章 緒論 ..................................................................................................1
第一節 研究背景與動機 ..............................................................................1
第二節 研究目的 ......................................................................................... 3
第三節 研究架構 ......................................................................................... 4
第二章 相關文獻探討 ..................................................................................6
第一節 信用風險方法簡介 ..........................................................................6
第二節 信用風險文獻探討 ....................................................................... 12
第三節 新巴塞爾資本協定概述 ................................................................16
第四節 中小企業 ....................................................................................... 18
第三章 研究方法 ....................................................................................... 21
第一節 名詞定義 ....................................................................................... 21
第二節 研究限制 ....................................................................................... 24
第三節 分析方法 ....................................................................................... 25
第四章 實證結果分析 ............................................................................... 34
第一節 研究對象及資料來源 ................................................................... 34
第二節 變數篩選以及建置信用評分模型 ............................................... 36
第三節 信用評分模型評估檢驗 ............................................................... 43
第五章 結論及建議 ................................................................................... 47
第一節 結論 ............................................................................................... 47
第二節 建議 ............................................................................................... 48
參考文獻 .................................................................................................... 50

中文部份
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英文部分
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2. Altman, E., Bharath, S. and Saunders A.(2002), “Credit Ratings and the BIS capital Adequency Reform Agenda,” The Journal of Banking &Finance, vol.26, pp. 909-921.
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4. Elizabeth, M. (2004), “Credit Scoring For Risk Managers:The Handbook For Lenders”.