臺灣博碩士論文加值系統

保險業過去強調增員及話術、文宣運用的行銷模式，已隨著消費者意識的抬頭，逐漸產生不少的銷售問題，以致保險主管機關監理態度不得不轉趨嚴謹，加上國內保險業市場已趨飽和、競爭異常激烈，且其營運風險高、業務種類繁雜，所有權結構及銷售方式又相當多元化，業者若稍有不慎，其所受的損失恐非強調業績至上的業務員所能承受的，因此，業者在面對客戶開發與營銷時，必須開始正視如何避免事後層出不窮的問題，為避免此類問題，主管機關要求業者在商品銷售作業訂定時，不能只單純考慮業績面，必須建立公司治理，提高內部控制有效性，強調風險管理高於機會管理哲學，以確保內部控制實施後的有效性。內部控制與稽核制度設計的優劣，攸關保險業目標是否可以合理達成，在過去內控的有效性係由稽核人員加以評估，目前已改由內控單位自行檢查，但因多數內控單位未能了解內控自評真正意義，無法聚焦重要事項查核，或有流於形式，或投入過多無效的人力、物力成本方能完成自行查核作業，為降低此類問題發生，客觀且整體考量壽險業務員進行內控自評的有效性是一項重要議題。本研究使用Gowin's Vee diagram質性研究方法，藉由參考相關文獻與實務個案來彙整出內部控制作業項目，建構七個層面，47個指標，透過問卷調查，經由重要-表現分析法進行資料分析，得知人壽業務員內控自評項目之現況與未來方向，期能有效提高對業務員的監理，並適當維持保單招攬的品質，間接降低壽險作業風險，合理確保企業的營運的效率與效果。

In the past,the insurance industry usually emphasized on the importance of increasing members of salesmen, skill of sale,the use of marketing propaganda model. With the recent rise of consumer awareness, the consumer disputes increased as well.In reaction toward these situation , the insurance industry supervision authorities have become more rigorous attitude. Along with the domestic insurance industry market has become saturated, the competition is fierce. Due to complexity of the business models over emphasis on performance-oriented sales and high operational risk, ownership structure and diversified sales, the industry cannot afford losses by even with slightest mistakes. Therefore, the industry in the face of customer development and marketing, it must begin to address the problem of how to avoid future disputes. In order to do so, the competent authority may require the industry to exercise corporate governance,improve the effectiveness of internal control and risk management when making future sales plan. To ensure the effectiveness of internal control after implementation,management philosophy should be emphasized over the opportunity philosophy. The internal control and audit system is only effective if it is set at reasonable goal.The effectiveness of the internal control system was assessed by auditors in the past,but currently it’s the internal control unit doing its self-checking. Since the majority of the internal control unit failed to understand the true meaning of self-assessment of internal control, they are not able to focus on issues and waste of manpower, material costs ,only to complete operations formality. To cope such issues, the overall objective assessments of the effectiveness of life insurance salesman’s internal control self-assessment is an important issue. Through this study,with the use of Gowin's Vee diagram qualitative research method, along with referencing archived internal control projects ,the relevant literature and case studies, we’ve construct seven control level,forty seven indicators via questionnaires.By using important - performance analysis method to conduct data analysis,we can realize the status and future direction of the insurnce salesman internal control self-assessment.Then we can effectively improve the supervision and appropriate insurace policy quality, indirectly reduce the risk of loss of operation and reasonable to ensure that enterprises operating in the efficiency and effectiveness.

圖目錄 VIII
表目錄 IX
第一章　緒論 1
1.1　研究背景 1
1.2　研究動機 4
1.3　研究目的 9
1.4　研究流程 12
1.5　論文架構介紹 13
第二章　文獻探討 14
2.1　公司治理 14
2.2　內部控制 17
2.3　內控自行評估 20
2.4　國內相關法令 25
2.5　保險業內部控制自行評估現況 28
第三章　研究方法與設計 30
3.1　研究策略 30
3.2　研究方法的選擇 31
3.2.1　Gowin’s Vee模型架構 31
3.3　概念端研究設計 33
3.3.1　整體概念層 34
3.3.2　理論層 35
3.3.3　原理原則層 37
3.3.4　概念層 50
3.4　方法端研究設計 55
3.4.1　資料蒐集層 56
3.4.2　轉譯層 58
3.4.3　解釋層 58
3.4.4　知識宣稱層 60
第四章　資料分析 61
4.1　資料調查分析 61
4.1.1　問卷回收結果 61
4.1.2　問卷方式差異檢定 61
4.2　問卷屬性分析 63
4.3　問卷成對 T檢定 64
4.4　各作業面之重要-表現程度分析 66
4.4.1　業務員自行評估層面分析 66
4.4.2　稽核覆核層面分析 76
第五章　研究結論與建議 86
5.1　研究結果 86
5.2　研究貢獻與建議 88
5.3　研究限制與未來方向 88
參考文獻 90
中文部份 90
英文部份 92
網路部份 93
附錄 94

中文部份
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行政院主計總處102年月國情統計通報第229號http://www.dgbas.gov.tw/public/Data/3123163921HL26LH5T.pdf
財團法人金融消費者評議中心
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