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研究生:黃世彥
研究生(外文):Shih-Yen Huang
論文名稱:後ECFA時期影響我國銀行業監理效能因素之探討
論文名稱(外文):A Study on the Factors that Influence the Auditing Effectiveness of Banking Industry for Post ECFA Period
指導教授:劉立倫
指導教授(外文):Li-Luen Liu
學位類別:碩士
校院名稱:中原大學
系所名稱:企業管理研究所
學門:商業及管理學門
學類:企業管理學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2011
畢業學年度:99
語文別:中文
論文頁數:83
中文關鍵詞:模糊德菲法銀行監理
外文關鍵詞:Fuzzy DelphiBank AuditingECFA
相關次數:
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摘要
台灣與中國大陸政治情勢近年來逐漸和緩,經濟文化交流更加緊密,雙方在2010年6月29日談判並簽定「經濟合作架構協議」(Economic Cooperation Framework Agreement; ECFA),其中在銀行業方面,兩岸銀行業取得互相進入對方市場的協議。在後ECFA時期,金融市場更加豐富且複雜,然因兩岸長期的分離對於金融法令及習慣性不同,對於金融監理的定位及自主性亦有所差異,在金融市場開放放後,我國銀行業的監理制度及效能備受考驗。以目前台灣的金融監理制度應如何發揮監理效能,在兩岸銀行業開放後,影響銀行監理效能的因素值得深究。
本研究將影響監理效能因素區分為「作業構面」、「法律構面」、「市場構面」、「政治構面」四大構面,共40項因素進行分析,採用專家意見方式,針對國內12位本國銀行及外商銀行主管進行兩階段問卷調查,分別運用模糊德菲法(Fuzzy Delphi Method,簡稱FDM)及模糊層級分析法(Fuzzy Analytic Hierarchy Process,簡稱FAHP)來分析影響監理效能各項因素的重要程度,並依照影響因素的重要性加以評比及排序,作為強化監理效能的參考。
研究結果顯示政治面的影響最為重要佔53%,其次分別為法律面佔20.7%,政治構面中政治力對於金融體系及監理系統的干預及政府對銀行監理處理態度等因素最為重要,法律構面中司法體系及金融監理制度的獨立自主性等因素亦為影響監理效能的重要因素。
建議及早建立兩岸銀行業監理合作平台,國內政府對銀行監理處理態度應依法行政,避免政治妥協,及人為不當的干預。




Abstract
The political situation between Taiwan and mainland China has gradually relaxed in recent years, and the exchange of economics and cultural between two sides has become closer. The two sides signed up the Economic Cooperation Framework Agreement - ECFA during the negotiation on June 29, 2010, which enabled the banking industry of each side to enter other’s market. In post ECFA era, the financial market is getting more plentiful and complicated. However, the long separation of the cross-strait banking industries has led to different financial laws and habits. Plus, the positioning and autonomy of the financial supervisory varies. Taiwan’s banking industry has been highly challenged for its supervisory system and effectiveness. Questions as how the Taiwan banking industry makes its supervisory system work and factors that influence the banking supervisory effectiveness become issues need to be studied further after the opening of cross-strait banking industry.
In this study, factors that influence the supervision performance are categorized into "job phase", "legal phase", "market phase," and "political phase", a total of 40 factors is analyzed, and the approach of expert opinion is used. 12 supervisors from Taiwan local banks and foreign banks were surveyed for a two-stage questionnaire by using Fuzzy Delphi Method (FDM) and Fuzzy Analytic Hierarchy Process (FAHP) respectively to analyze the impact of every factor that influences the supervision, each is evaluated and ranked by its impact as a reference to enhance the supervision.
The results shows that the impact of political phase is of the most importance up to 53%, impact of legal phase follows by 20.7%. Intervention from politics over the financial system and supervision system and the Government’s attitudes toward the banking supervision management is the most important in the political phase; while the judicial system and financial independent autonomy are the most important impact for legal phase.
It is recommended a platform for cross-strait banking supervisory cooperation should be established as soon as possible. The Government attitude toward the banking supervision management should be compliant with the law, and any political compromise and inappropriate human intervention should be avoided.



目錄
摘要 I
Abstract II
目錄 III
表目錄 V
圖目錄 VI
第一章 緒 論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 4
第三節 論文架構與研究流程 4
第二章 文獻探討 7
第一節 金融自由化與MOU、ECFA簽署 8
第二節 銀行業金融監理與發展 12
第三節 兩岸銀行業金融監理機制 15
第四節 影響監理效能因素文獻整理 20
第五節 模糊德菲法與模糊層級分析法相關文獻 25
第三章 研究設計 30
第一節 研究方法流程及因素指標架構 30
第二節 研究方法說明 31
第三節 專家選擇與進行方式 40
第四章 實證分析 42
第一節 影響監理效能運作的重要因素篩選 42
第二節 層級架構一致性檢定 45
第三節 影響監理效能因素權重體系之建立 48
第五章 結論與建議 63
第一節 結論 63
第二節 建議 65
參考文獻 66
附錄一、FDM問卷 69
附錄二、FAH問卷 72
表目錄
表2-1我國銀行業自由化演 9
表2-2台灣銀行業赴大陸影響 12
表2-3大陸銀行業來台影響 12
表2-4影響銀行監理效能因素 20
表2-5模糊德爾菲法與模糊層級分析法之優缺點分析比較 26
表2-6應用模糊德菲法及模糊層級分析法之文獻 28
表3-1模糊權重的語意變數表 32
表3-2 AHP評估尺度語意表 34
表3-3隨機指標表 36
表3-4各銀行專業主管問卷樣本數分配表 41
表4-1模糊德菲法篩選評估影響因素計算結果 43
表4-2影響監理效能因素之評估指標 45
表4-3 整體構面一致性檢定 46
表4-4作業構面一致性檢定 46
表4-5法律構面一致性檢定 47
表4-6市場構面一致性檢定 47
表4-7政治構面一致性檢定 48
表4-8專家問卷於「整體構面」之意見表達 49
表4-9專家問卷填答資料之正倒值矩陣 49
表4-10專家問卷語意轉換後之模糊正倒值矩陣50
表4-11群體整合專家問卷語意轉換後之模糊正倒值矩陣50
表4-12整體構面權重及排序53
表4-13作業構面各影響因素權重及排序55
表4-14法律構面各影響因素權重及排序56
表4-15市場構面各影響因素權重及排序58
表4-16政治構面各影響因素權重及排序59
表4-17影響監理效能四大構面及其各評估因素權重排序61
表4-18第二層衡量因素權重值排序及累積權重61
圖目錄
圖1-1研究流程圖6
圖2-1行政院金融監督管理委員會組織架構圖16
圖2-2影響我國銀行業監理效能評估準則24
圖3-1研究方法流程圖31
圖4-1整體構面比重圖54
圖4-2作業構面影響因素比重圖56
圖4-3法律構面影響因素比重圖57
圖4-4市場構面影響因素比重圖58
圖4-5政治構面影響因素比重圖60
圖4-6第二層衡量指標權重排序及串聯後累積比重曲線62






參考文獻

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