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研究生:邱立源
論文名稱:英美法上商業判斷法則適用與供應鏈關係之探討
論文名稱(外文):The Study on the Application of Business Judgment Rule and Supply Chain Management
指導教授:林桓林桓引用關係
學位類別:碩士
校院名稱:世新大學
系所名稱:法律學系
學門:法律學門
學類:一般法律學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2004
畢業學年度:92
語文別:中文
論文頁數:190
中文關鍵詞:供應鏈忠實義務商業判斷法則不完全契約關係契約賽局理論利害相關者資源依賴理論
外文關鍵詞:supply chainfiduciary dutybusiness judgment ruleincomplete contractrelational contractgame theorystakeholderresource dependence theory
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早期企業重視獨自利益,當供應商發生給付遲延或給付不能的情況時,除了契約雙方能達成協議處理外,大多依民法債務不履行規定向可歸責之一方請求損害賠償,此時雙方均未意識到「協力合作」之重要性,然而在企業普遍採取供應鏈協力合作的今日,當供應鏈夥伴發生給付問題時,企業並不急著採取求償行動,而係協助其供應商完成其給付,更進一步的是事前如何協助其供應鏈夥伴避免發生給付問題之情事,事實上,如何使整體供應鏈更具競爭優勢已經是供應鏈關係中的共識了。
重視供應鏈關係的整體利益是今日企業所共同認知與追尋的目標,從而當企業認同整體供應鏈價值時,企業自然以供應鏈整體利益為最大考量,追求長期且整體的共同利益,從而企業經營者在追求供應鏈整體利益的目的下,其所從事的各種商業判斷行為,自然不同於以往未採取供應鏈經營模式所為之行為,此時適用我國現行公司法或民法評估經營者行為時,是否仍然合理與適當,當現實企業操作模式不同於以往,從重視個別性交易轉換為重視供應鏈關係性交易,當企業經營者為維護供應鏈關係整體利益而犧牲企業眼前短暫的利益,經營者是否應該負責,如此差異性的轉變是否為現行我國法律制度所能正確處理。
現行公司法規定我國公司董事於執行職務時,應遵守「善良管理人之注意義務」,此一注意義務於採取供應鏈管理關係之公司董事,應如何加以解釋與適用,又於未加入供應鏈關係公司之董事是否有不同之處,與英美法上「注意義務」(duty of care)有無異同,本論文將嘗試予以分析研究。
又我國公司法第二十三條第一項所提之「忠實執行業務」,是否代表引進英美法上「忠誠義務」(duty of royalty),本文並將介紹與分析英美法上商業判斷法則(business judgment rule),研究當公司採取供應鏈管理模式經營時,以商業判斷法則處理董事所為之商業決策行為是否適當。
本論文主要研究目的,在於分析我國現行法律規範可否適當且正確地處理供應鏈關係中公司董事責任,法律規範是否符合實際要求,得否促進我國企業競爭力;如果我國現行法律規定無法達成前述目的時,英美法上「商業判斷法則」能否有效的滿足企業要求並適當的處理企業經營者責任,以及「商業判斷法則」是否可適用於我國供應鏈關係下董事責任之判斷,其現實上之效益如何。
本文研究首先於第二章中介紹今日實務上企業所採取之供應鏈管理,從實務上對供應鏈予以定義,討論其產生之源由與欲達成之目的與效益為何,以及企業如何採取供應鏈管理形成供應鏈夥伴關係,並就供應鏈關係嘗試從經濟與法律的觀點加以分析研究。研究其經濟上所得達成之目標與效用,以及法律上將如何認定其性質。
第三章從供應鏈契約開始論述,先分析其現行民法規範是否得適用於供應鏈契約,繼而以經濟分析供應鏈契約之性質,對於契約的不完全性質予以說明,並介紹關係契約,以試著解釋與處理供應鏈契約。
第四章則討論我國現行公司法與民法對於董事對公司承擔義務規定,於董事之經營行為如何加以評價其責任,介紹並分析董事所負擔之注意義務、競業禁止規範與公司法第二十三條新增定之忠實義務,嗣後則討論在供應鏈關係下,我國公司法制適用對於公司經營是否有所助益,與供應鏈契約是否衝突,得否促使公司於全球競爭市場中永續經營,以達到公司存在之目的。
第六章中將英美法上之商業判斷法則加以論述,從其意義、目的與適用上法律效果予以研究,對商業判斷法則適用要件詳以討論。以美國相關文獻與法院判例敘述,針對重要判例並從westlaw資料庫中予以查核是否仍然適用。
第七章評估我國公司法引入商業判斷法則之可行性如何,整合法律經濟分析,對於英美法之商業判斷法則加以分析判斷,探究法律的訂定能否從成本與效益上促進公司的永續經營與發展,或僅屬具文而反致企業經營有不利之結果,希冀從經濟上分析以支持商業判斷法則之立法引進,使我國企業得以與全球企業於競合的時代永續經營。
第八章將匯集前述各章研究內容,對於我國現行公司法關於董事義務規定,提出建議,對公司治理法制引進商業判斷法則,以因應供應鏈管理下所要求之適當的董事規範,發展符合現實意義的法律制度。
目錄
第一章、緒論…………………………………………………..1
第一節、研究動機………………………………………………1
第二節、研究目的………………………………………………3
第三節、研究範圍………………………………………………4
第四節、研究方法………………………………………………5
第二章、企業供應鏈管理……………………………………..7
前言……………………………………………………………………7
第一節、供應鏈管理之定義…………………………………………8
第一項、供應鏈之意義……………………………………………8
第二項、供應鏈管理之意義………………………………………9
第二節、供應鏈管理之效益…………………………………………11
第一項、企業導入供應鏈管理之原因……………………………11
第一款、全球競爭……………………………………………...11
第二款、美國海關CSI與C-TPAT反恐計劃…………….......13
第三款、產品生命週期的短暫………………………………..14
第四款、顧客意識的覺醒……………………………………..15
第二項、供應鏈管理之效益與困難……………………………..15
第三項、供應鏈管理之特點……………………………………..17
第三節、供應鏈管理趨勢…………………………………………..22
第一項、供應鏈管理的演進與發展……………………………..22
第二項、我國供應鏈管理之現況………………………………..24
第三項、供應鏈管理趨勢………………………………………..27
小結…………………………………………………………………..30
第三章、供應鏈關係分析……………………………………31
前言…………………………………………………………………..31
第一節、供應鏈契約之運用………………………………………..31
第一項、民法上契約之類型……………………………………..31
第二項、供應鏈契約面臨之挑戰………………………………..33
第三項、供應鏈契約非交易中之個別契約……………………..36
第四項、供應鏈契約的主要關鍵………………………………..38
第二節、不完全契約理論與供應鏈契約…………………………..42
第一項、契約效力與交易成本…………………………………..43
第二項、不完全契約理論………………………………………..45
第三項、不完全契約的處理……………………………………..47
第三節、關係契約理論與供應鏈關係……………………………..48
第一項、供應鏈關係交易………………………………………..48
第一款、關係交易的產生與概念……………………………..48
第二款、供應鏈關係交易與市場、企業組織交易關係之比較………………………………………………………………..50
第二項、關係契約理論…………………………………………..54
第一款、關係契約之產生……………………………………..54
第二款、關係契約理論………………………………………..55
小結…………………………………………………………………..58
第四章、我國法上關於董事義務規定適用於供應鏈關係之困境……………………………………………………………...59
前言…………………………………………………………………..59
第一節、我國法制下之董事義務…………………………………..60
第一項、民法委任相關規定……………………………………..61
第二項、公司法之規定…………………………………………..64
第一款、競業禁止……………………………………………..64
第二款、忠實義務之增訂與適用問題………………………..71
第三項、注意義務與忠誠義務…………………………………..73
第二節、董事對誰負責……………………………………………..75
第一項、股東優先………………………………………………..75
第二項、利害相關者並重………………………………………..79
第一款、利害關係者的引入…………………………………..79
第二款、對利害關係者的考量………………………………..81
第三款、考量利益相關者的問題……………………………..83
第三節、供應鏈下董事義務的設計問題…………………………..83
第一項、供應鏈關係契約………………………………………..83
第二項、法律與實際需求之落差………………………………..85
第三項、長期關係下的董事決策………………………………..88
第五章、美國法之董事義務…………………………………91
前言…………………………………………………………………..91
第一節、董事的地位………………………………………………..91
第一項、信託關係………………………………………………..91
第二項、代理關係………………………………………………..94
第三項、特殊關係………………………………………………..96
第二節、董事之忠實義務…………………………………………..97
第一項、忠實義務概述…………………………………………..97
第一款、忠實義務的目的……………………………………..97
第二款、董事對誰負有忠實義務……………………………..98
第三款、忠實義務的內涵……………………………………..99
第二項、董事之忠誠義務…………………………………….....102
第一款、忠誠義務之意義…………………………………….102
第二款、公司與利害關係董事之交易……………………….103
第三款、篡奪公司機會……………………………………….109
第三節、保障董事決策判斷之機制……………………………….112
第一項、保障董事決策判斷…………………………………….112
第二項、保護董事機制………………………………………….115
第六章、英美法上商業判斷法則…………………………...120
前言…………………………………………………………………120
第一節、何謂商業判斷法則………………………………………120
第一項、商業判斷法則之意義…………………………………120
第二項、商業判斷法則之起源…………………………………122
第三項、商業判斷法則之原理…………………………………123
第四項、商業判斷法則之推定與其效力………………………127
第一款、商業判斷法則之推定………………………………128
第二款、原告訴訟上之負擔…………………………………129
第三款、法院之公平審查標準………………………………130
第二節、商業判斷法則之要件……………………………………132
第一項、商業決策………………………………………………132
第二項、獨立無利害關係………………………………………134
第一款、利害關係……………………………………………134
第二款、獨立性……………………………………………….135
第三款、獨立性與利害關係之認定………………………….136
第四款、相關利益類型……………………………………….139
第三項、合理注意……………………………………………….142
第一款、合理注意的意義…………………………………….142
第二款、重大過失之認定…………………………………….143
第四項、誠信…………………………………………………….147
第五項、無裁量之濫用………………………………………….149
第六項、不適用商業判斷法則之行為…………………………..151
第一款、欺騙、違法與越權行為……………………………...151
第二款、浪費行為…………………………………………….153
第七項、商業判斷法則法典化…………………………………..154
第一款、ABA商業公司示範法草案(the Model Business Corporation Act)………………………………………………154
第二款、ALI公司治理原則:分析興建講…………………..157
第七章、商業判斷法則引進之經濟分析…………………...160
前言…………………………………………………………………160
第一節、企業的本質………………………………………………160
第一項、經濟與法律的分析……………………………………160
第二項、何謂企業………………………………………………162
第三項、企業的不完全契約理論………………………………166
第四項、不完全契約下的企業所有與控制……………………169
第二節、代理問題與解決…………………………………………174
第一項、委託代理關係的形成原因……………………………174
第二項、代理困境………………………………………………175
第三項、賽局分析………………………………………………178
第一款、賽局中的道德風險…………………………………178
第二款、代理契約的安排……………………………………180
第三節、資源依賴與利益相關者…………………………………181
第一項、資源依賴的核心概念…………………………………181
第二項、資源依賴與合作………………………………………183
第三項、供應鏈中利益的協調…………………………………184
第八章、結論∼檢討與建議………………………………..187
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