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研究生:馮祥勛
研究生(外文):Hsiang-Hsun Feng
論文名稱:銀行風險承擔與風險轉嫁
論文名稱(外文):Risk-taking and Risk-shifting for Banks in Taiwan
指導教授:林文昌林文昌引用關係黃介良黃介良引用關係
指導教授(外文):Wen-Chang LinChai-Liang Huang
口試委員:林文昌黃介良郭良瑋賴怡洵
口試委員(外文):Wen-Chang LinChai-Liang HuangLiang-wei KuoYi-Hsun Lai
口試日期:2015-06-12
學位類別:碩士
校院名稱:國立中正大學
系所名稱:財務金融研究所
學門:商業及管理學門
學類:財務金融學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2015
畢業學年度:103
語文別:中文
論文頁數:41
中文關鍵詞:逾期放款比率自有資本比率信用風險風險轉嫁
外文關鍵詞:overdue loan ratiocapital ratiocredit riskrisk-shifting
相關次數:
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本篇研究是以2004年至2014年之38家本國銀行為樣本,探討當銀行負債比率過高的情況下,銀行是否會承作更多的授信貸款而增加信用風險,最後將風險轉嫁給債權人,另外,本篇研究更一步的檢測當銀行具有風險轉嫁動機時,其信用風險與風險承擔的關係為何。本篇研究採用逾期放款比率作為衡量銀行信用風險的代理變數,銀行的資本比率作為行衡量銀行風險承擔的代理變數。本篇研究實證模型是以聯立方程式呈現,並以最小平方法進行檢測。實證結果大部分支持本篇研究的預期以及假說:當銀行負債比率越大時,銀行可能會承作更多的授信貸款而增加自己的信用風險,最後將風險轉嫁給債權人;另外,當銀行具有風險轉嫁動機時,銀行的信用風險與風險承擔是呈現負相關的。
目錄
摘要 i
目錄 ii
表目錄 ii
第一章緒論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 3
第三節 研究架構與流程 4
第二章文獻回顧 6
第一節 銀行逾期放款之相關文獻 6
第二節 公司治理與銀行風險承擔 9
第三節 風險移轉 11
第三章研究設計 13
第一節 資料來源與樣本選取 13
第二節 研究假說 13
第三節 實證模型 14
第四節 變數定義 17
第四章實證結果 23
第一節 樣本敘述性統計 23
第二節 實證模型分析 30
第五章結論 37
參考文獻 39

中文文獻

丁碧慧、陳寧馨、陳信文,管理階層持股比率與台灣銀行業風險承擔行為之門檻效果關係研究,管理實務與理論研究,第1卷,第4期,2007年12月,26-48

林宜嫻,銀行的股權結構與風險承擔關係之研究,國立交通大學管理科學研究所碩士論文,1997年6月

呂麒麟、洪嘉聲、范麗雪、陳淑貞,金融機構所有權結構、公司特性與逾放比率之研究、會計與公司治理、第2卷,第1期,2005年6月,61-79

李馨蘋、何喜將,銀行業之公司治理機制如何影響銀行風險承擔行為?,會計與公司治理,第4卷,第2期,2007年12月,1-22

李沃牆、林惠娜、劉雅鳳,公股銀行放款集中度對經營績效及逾放之影響分析,朝陽商管評論,第12卷、第2期,2013年12月,93-112

倪衍森、鄭新民、黃寶玉,銀行營業特性與資本適足率會影響逾放比?,商管科技季刊,第10卷,第3期,2009年,465-489

陳家彬、江惠櫻、賴怡洵,商業銀行對企業授信決策考量因素與授信品質之關係,管理評論,第22卷,第2期,2003年4月,1-23

陳曉蓉,台灣銀行業公司治理機制與風險承擔行為之關係,風險管理學報,第5卷,第3期,2003年11月,363-391

陳佳敏,台灣上市銀行公司治理結構與風險之關係研究,國立成功大學企業管理研究所碩士論文,2005年7月

陳振遠、張智堯、王蘭芬、李文智,應用Ohlson會計評價模型探究公司治理之價值攸關性-以台灣上市公司電子業為例,台大管理論叢,第15卷,第2期,123-142

黃思嘉,股權結構與組織策略對銀行信用風險之衝擊,國立中央大學財務管理研究所碩士論文,2000年6月

菅瑞昌,關係銀行、公司治理與銀行風險承擔行為之研究,風險管理學報、第5卷、第3期,2003年11月,393-410

曾昭玲、林育良,台灣上市上櫃銀行關係人往來因素影響逾期放款之研究,台灣金融財務季刊,第14輯,第1期,2013年3月,1-29

詹育玟,風險移轉與銀行監督,國立中正大學財務金融研究所碩士論文,2011年6月

鄭嘉慶,擠兌風險與景氣波動關係之探討-信用合作社之實證分析,國立台灣大學經濟研究所碩士論文,1996年6月

英文文獻

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1. 丁碧慧、陳寧馨、陳信文,管理階層持股比率與台灣銀行業風險承擔行為之門檻效果關係研究,管理實務與理論研究,第1卷,第4期,2007年12月,26-48
2. 丁碧慧、陳寧馨、陳信文,管理階層持股比率與台灣銀行業風險承擔行為之門檻效果關係研究,管理實務與理論研究,第1卷,第4期,2007年12月,26-48
3. 呂麒麟、洪嘉聲、范麗雪、陳淑貞,金融機構所有權結構、公司特性與逾放比率之研究、會計與公司治理、第2卷,第1期,2005年6月,61-79
4. 呂麒麟、洪嘉聲、范麗雪、陳淑貞,金融機構所有權結構、公司特性與逾放比率之研究、會計與公司治理、第2卷,第1期,2005年6月,61-79
5. 李馨蘋、何喜將,銀行業之公司治理機制如何影響銀行風險承擔行為?,會計與公司治理,第4卷,第2期,2007年12月,1-22
6. 李馨蘋、何喜將,銀行業之公司治理機制如何影響銀行風險承擔行為?,會計與公司治理,第4卷,第2期,2007年12月,1-22
7. 李沃牆、林惠娜、劉雅鳳,公股銀行放款集中度對經營績效及逾放之影響分析,朝陽商管評論,第12卷、第2期,2013年12月,93-112
8. 李沃牆、林惠娜、劉雅鳳,公股銀行放款集中度對經營績效及逾放之影響分析,朝陽商管評論,第12卷、第2期,2013年12月,93-112
9. 倪衍森、鄭新民、黃寶玉,銀行營業特性與資本適足率會影響逾放比?,商管科技季刊,第10卷,第3期,2009年,465-489
10. 倪衍森、鄭新民、黃寶玉,銀行營業特性與資本適足率會影響逾放比?,商管科技季刊,第10卷,第3期,2009年,465-489
11. 陳家彬、江惠櫻、賴怡洵,商業銀行對企業授信決策考量因素與授信品質之關係,管理評論,第22卷,第2期,2003年4月,1-23
12. 陳家彬、江惠櫻、賴怡洵,商業銀行對企業授信決策考量因素與授信品質之關係,管理評論,第22卷,第2期,2003年4月,1-23
13. 陳曉蓉,台灣銀行業公司治理機制與風險承擔行為之關係,風險管理學報,第5卷,第3期,2003年11月,363-391
14. 陳曉蓉,台灣銀行業公司治理機制與風險承擔行為之關係,風險管理學報,第5卷,第3期,2003年11月,363-391
15. 菅瑞昌,關係銀行、公司治理與銀行風險承擔行為之研究,風險管理學報、第5卷、第3期,2003年11月,393-410