臺灣博碩士論文加值系統

國內金融機構於民國89年底起政府積極推動金融改革後，銀行家數已由 90 年的 53 家降為 101年的 38 家，但國內銀行分行家數卻持續成長至 3,416 家，銀行員工人數亦達 136,957 人，僅次於 94 年之高點。因此金融機構於積極拓增分行據點時，更重要的是如何提升分行經營績效，以充分發揮銀行通路價值。近年來金融環境的改變，銀行經營除追求獲利成長，更須注重風險控管及因應「巴塞爾資本協定三」（Basel III）對於金融業資本適足率更嚴格的要求下，提高資本有效配置。另隨著現階段銀行業過度競爭，存放款利差縮小，為達到更有效率的經營，應該積極擴大經營之範疇，特別是增加手續費收入，以提升銀行之經營能力。
本研究應用資料包絡分析法(Data Envelopment Analysis, DEA)及管理決策矩陣，輔以複迴歸模型，針對樣本銀行北、中、南三區分行於 2010 年至 2012 年間分別就存放款規模100億元以上（Ａ組）及100億元以下（Ｂ組）之分行進行經營效率值分析評估，並就一般評估銀行績效之各項指標採迴歸分析其對效率值之影響。實證結果顯示：（一）以存放款規模而言，大型分行經營效率優於小型分行，也表示造成個案銀行經營無效率，主要係因部分地區分行規模無效率。（二）北區分行經營效率及獲利率不及中區及南區分行，北區金融機構過度集中，同業間競爭激烈，存放款利差及手續費收入占盈餘比率亦為三區最低，導致有較高比率的分行無法達到效率前緣且獲利能力不佳。（三）所在地區人口數及人口密度對效率值的影響，於北中南三區呈現不顯著的正負相關，顯示都會區人口多且人口密度高，惟因金融機構林立，惡性競爭下，致影響部分分支機構的經營效率，相反的，人口數少且人口密度低的地區之分行，只要經營得當，控制好成本，一樣可以達到效率經營。

With Taiwan government actively promoting financial mergers, the total number of Taiwan’s banks descended sharply from 53 in 2001 to 38 in 2012, but the amount of local bank branches constantly grew to 3,416 and the number of bank employees in Taiwan reached to 136,957, a record high since 2004. Therefore, when financial institutions vigorously expand their branch footholds, how to improve the performance of branches operations is more importantly to display the merit of bank channels. Financial environment in Taiwan has changed in recent year, which leads to a fact that banking management focuses not only on pursuing an increase in profit, but also on risk control. Furthermore, banking management need to cope with the Third Basel Accord that requires a much more rigorous capital adequacy ratio to increase the capital allocation efficiently. Besides, under the trend of over competition and dwindling in interest rate spread on deposits and loans of banking enterprises, the branches must operate efficiently, expand the scope and field of business and put emphasis on fee revenue so as to enhance banking management ability.
The existing research has applied the data envelopment analysis, decision-making matrix, and multiple regression models to evaluate and analyze the operating efficiency value of branches scale more than 10 billions(GroupA) and less than 10 billions(GroupB) in deposits and loans which located on the Taiwan’s northern, central, and southern areas, of a case bank in Taiwan in the years of 2010 to 2012. A variety of indices, which is normally used to evaluate the performance of a bank, are also used with the method of regression analysis approach to analyze their influences to the operating efficiency value.The experimental results show that:(一)In terms of the scale of deposits and loans, large branches operate efficiency than small branches,besides, it also cases in case bank operating inefficiently due to the inefficiently of scale in some regional branches.(二)Northern branches operate efficiency and profitability inferior than branches in Central and Southern areas due to the excessive concentration and keen competition of financial institutions in north area.Besides, northern branches have the lowest of deposit and loan interest spreads and fee income earnings ratio than other areas.Therefore, it results in a higher percentage ratio that branches can not reach the efficient frontier and profitability poor.(三)Population and population density impact on the efficiency values showing no significant in positive and negative correlation in northern, central, and southern areas, in addition,although urban areas have both higher population and population density, because of the proliferation of financial institutions , such a vicious competition affect some branches the operating efficiency .On the contrary, branches have small population and low population density, if they operate well, control their costs, can be achieved operating efficiency.

誌 謝..................................................................Ⅰ
摘 要..................................................................Ⅱ
Abstract...............................................................Ⅲ
目 錄..................................................................Ⅳ
圖 次..................................................................Ⅴ
表 次..................................................................Ⅵ
第一章 緒論.............................................................1
第一節研究背景與動機...............................................1
第二節研究目的....................................................3
第三節研究範圍....................................................4
第四節研究流程....................................................5
第二章 文獻探討.........................................................7
第一節巴塞爾資本協定...............................................7
第二節評估銀行效率方法之探討.......................................14
第三節國內外相關文件探討...........................................17
第三章 銀行分行績效評估之研究方法.........................................26
第一節資料包絡分析法..............................................26
第二節管理決策矩陣................................................36
第三節複迴歸模型..................................................38
第四章 實證結果與分析....................................................41
第一節研究對象及效率評估之投入產出項.................................41
第二節考慮風險因素下之經營效率分析...................................49
第三節效率與獲利力管理矩陣分析......................................52
第四節影響銀行經營效率因素-迴歸分析 ................................64
第五章 結論與建議.......................................................74
第一節結論............ ..........................................74
第二節建議 ......................................................76
參考文獻................................................................77
中文部份................................................................77
英文部份................................................................79
附錄...................................................................80

中文部份
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英文部份
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