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臺灣博碩士論文加值系統

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研究生:許喻雅
研究生(外文):Hsu,Yu-Ya
論文名稱:金融機構防制洗錢與打擊資恐系統之研究
論文名稱(外文):A Research on Financial Institutions' Prevention of Money Laundering and Anti-Terrorism Systems
指導教授:王信文王信文引用關係黃華山黃華山引用關係
指導教授(外文):Wang,Hsing-WenHuang,Hwa-Shan
口試委員:王信文黃華山李仁貴王建宏
口試委員(外文):Wang,Hsing-WenHuang,Hwa-ShanLee,Ren-GueyWang,Jian-Hong
口試日期:2018-07-17
學位類別:碩士
校院名稱:國立彰化師範大學
系所名稱:企業管理學系
學門:商業及管理學門
學類:企業管理學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2018
畢業學年度:106
語文別:中文
論文頁數:55
中文關鍵詞:洗錢洗錢防制法打擊資恐金融機構可疑交易申報
外文關鍵詞:Money launderingMoney laundering prevention lawCombat terrorismFinancial InstitutionsSuspicious transaction report
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洗錢防制、打擊資助恐怖主義為全球性的議題,此犯罪型態具跨國性,需要透過國際合作才能有效追查犯罪且遏止其擴散。洗錢活動不斷地在世界各地發生,而國際上對於洗錢活動的範疇及防制的要求也持續的更新與擴大,由於銀行被公認為是洗錢最初的接觸點,金融機構常為洗錢行為人將因重大犯罪所得財務或財產上利益加以漂白的介面機構,世界各國莫不要求銀行負起客戶審查的義務及依法令建立一套適當且有效的洗錢防制機制,以防範銀行成為洗錢的管道。

為了因應第三次國際防制洗錢評鑑,主管機關要求各金融機構要動起來,而各金融機構也集結多方力量投入洗錢防制工程,但是,洗錢防制並不是只是透過研討會、或是直接去照抄其他金融機構的經驗或規章就能過關,而是金融機構要對於自身業務風險管理和省視,必須自己建立一套風險評估管理的流程及系統。透過這樣的機制建立,讓銀行精進自身風險管理流程。因此本研究將討論台灣金融機構對防制洗錢和打擊資恐系統(AML系統)的評估與建議。金融機構是洗錢防制的第一道防線,除了必須要能長期且持續訓練行員,且建立的這套風險評估管理的流程及系統必須是能做到真正減少洗錢風險,讓金流透明。金流透明,才能與國際接軌。
The prevention and control of money laundering and the suppression of the financing of terrorism are global issues. Such criminal forms are transboundary and require international cooperation to effectively trace crimes and curb their proliferation. Money laundering activities continue to take place in various parts of the world. The scope of international money laundering activities and the requirements for prevention and control also continue to be updated and expanded. As banks are recognized as the initial point of contact for money laundering, financial institutions often act as money launderers. The interface agencies that benefit from major crimes in financial or property bleaching are not required by banks in the world to undertake the obligation of client review and are legally required to establish an appropriate and effective money laundering prevention mechanism to prevent banks from becoming money laundering conduits.

In order to respond to the third international anti-money laundering assessment, the competent authorities require all financial institutions to move, and various financial institutions also gather various forces to invest in money laundering prevention and control projects. However, money laundering prevention is not only through seminars, or Directly copying the experience or regulations of other financial institutions will allow them to pass. Instead, financial institutions must establish a set of risk assessment management processes and systems for their own risk management and management. Through such a mechanism, banks are allowed to refine their risk management processes. Therefore, this study will discuss the evaluation and recommendations of Taiwan financial institutions on the prevention of money laundering and anti-terrorism systems (AML systems). Financial institutions are the first line of defense against money laundering. In addition to having to train staff for a long time and continuously, the set of risk assessment management processes and systems must be able to truly reduce the risk of money laundering and make the flow transparent. The gold flow is transparent and can be in line with international standards.
摘 要 Ⅰ
ABSTRACT Ⅱ
誌 謝 Ⅳ
目 錄 Ⅴ
圖 目 錄 Ⅶ
表 目 錄 Ⅷ
第一章 緒論 1
第一節 研究的背景和動機 1
第二節 研究方法 2
第三節 研究限制 3
第四節 研究架構 4
第二章 文獻探討 5
第一節 洗錢的定義 5
第二節 國際反洗錢組織 6
第三節 洗錢的特性 9
第四節 洗錢的態樣 12
第五節 洗錢犯罪的社會危害影響 16
第六節 銀行業洗錢防制機制 18
第七節 防制洗錢及打擊資恐系統(AML系統) 23
第三章 研究方法 26
第一節 方法概說 26
第二節 研究對象 27
第三節 訪談流程 28
第四節 訪談大綱 29
第四章 研究分析與結果 30
第一節 受訪者基本資料說明 30
第二節 訪談內容 31
第三節 研究結果 43
第五章 結論與建議 46
參考文獻 49
附錄一 53
中文文獻

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29. 法務部調查局102年洗錢防制工作年報。
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博、碩士論文

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網路資料

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http://www.apgml.org/。
13. 銳力科技(2018 年 4月11日)
http://www.regulus.com.tw/AML_main.htm
14. 105、106 年度金融檢查重點比較表。資料檢自金管會檢查局網站
(2018 年 4月 28日)
http://www.feb.gov.tw/ch/home.jsp?id=65&parentpath=0,4
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