臺灣博碩士論文加值系統

管理系統稽核指導綱要可提供組織進行管理系統稽核活動之協助，亦可對於組織之稽核人員進行適任性評估與教育訓練參考，以瞭解組織達成目標之程度。因此，對於不論是組織內部稽核或外部稽核，此標準都是一個有效衡量的準則，且透過稽核活動更可使組織達到與國際一致的規範。各組織均可依此管理系統稽核指導綱要建構專屬於該組織之稽核制度，以協助組織完成績效評估之過程。
有鑑於此，本研究對於ISO 19011：2011「管理系統稽核指導綱要」進行標準內容之初步探討，藉此提供與協助欲辦理管理系統稽核之組織在執行稽核活動時，能建立一套完整之稽核標準。
期望透過本研究所做稽核名詞解釋，瞭解新版本更動之方向未來改版趨勢，同時本研究將相關條文彙整成圖像化，利用流程圖和示意圖表示，使組織管理階層與所有員工皆能淺顯易懂的瞭解稽核的本質。有效運用管理系統稽核制度之運作，落實稽核執行，提昇組織管理系統之績效。

Guidelines for auditing management systems can provide organizations assistance management system audit activities. And for organizations can audit staff assessment and education and training suitable wayward reference. To understand the degree of achievement of objectives of the organization. Thus, for both internal audit organization and external audit , this standard is a valid measure of guidelines. And enables organizations to achieve more consistent with international standards through auditing activities.So organizations can manage system audit guidance outline construction of exclusive audit of the organization 's system. To assist the organization to complete the process of performance evaluation .
Consequently,the research focuses on ISO 19011:2011”Guidelines for auditing management systems” and explore the contents of the standard. To apply for assistance thereby providing management system audit of the organization in the implementation of audit activity.Establish a complete set of auditing standards.
This research expects to do through this study explain the term audit. Learn about the new version changes the direction of the trend of the future revision. At the same time research related to the image of the entire article. Flowchart and schematic representation. Making organization management and all employees have encountered lucid understanding of the nature of the audit. Effective use of operations management system audit system. Implementation of audit execution. Enhance organizational performance management systems .

中文摘要 I
ABSTRACT II
誌謝 IV
目錄 VI
圖目錄 X
表目錄 XIII
第一章 緒論 1
1.1研究動機 1
1.2研究目的 2
1.3研究對象與範圍 2
1.4研究方法與步驟 2
第二章 文獻回顧 4
2.1 ISO 稽核相關標準 4
2.1.1 ISO稽核管理標準發展 4
2.1.2 ISO品質稽核管理標準 8
2.1.3 ISO環境稽核管理標準 11
2.2 ISO 19011標準 14
2.2.1 ISO 19011標準－2002年版 14
2.2.2 ISO 19011標準－2011年版 17
2.2.3 ISO 19011標準2002年版與2011年版之分析與比較 22
2.3.4 ISO 19011：2011 標準之特性 26
第三章ISO 19011：2011標準之條文初探 27
3.0簡介 27
3.1適用範圍 37
3.2引用標準 38
3.3用語及定義 38
3.4稽核原則 41
3.5管理稽核方案 45
3.5.1一般 45
3.5.2確立稽核方案目標 49
3.5.3確立稽核方案 52
3.5.3.1稽核方案管理者之腳色與責任 52
3.5.3.2稽核方案管理者之適任性 54
3.5.3.3確立稽核方案之程度 56
3.5.3.4鑑別與評估稽核方案之風險 58
3.5.3.5制定稽核方案程序書 61
3.5.3.6鑑別稽核方案資源 63
3.5.4實施稽核方案 64
3.5.4.1一般 65
3.5.4.2界定個別稽核之目標、範圍及準則 66
3.5.4.3選擇稽核方法 69
3.5.4.4遴選稽核小組成員 71
3.5.4.5指派個別稽核時主導稽核員之責任 74
3.5.4.6管理稽核方案成果 77
3.5.4.7管理與保存稽核方案報告 77
3.5.5監督稽核方案 80
3.5.6檢討與改進稽核方案 82
3.5.7小結 84
3.6實施稽核 85
3.6.1一般 85
3.6.2啟動稽核 87
3.6.2.1一般 87
3.6.2.2建立與受稽核者之初步接洽 88
3.6.2.3決定稽核之可行性 90
3.6.3準備稽核活動 91
3.6.3.1實施稽核準備之文件審查 92
3.6.3.2準備稽核計畫 93
3.6.3.2.1 93
3.6.3.2.2 95
3.6.3.3指派稽核小組工作 100
3.6.3.4準備工作文件 101
3.6.4執行稽核活動 103
3.6.4.1一般 103
3.6.4.2舉行啟始會議 104
3.6.4.3執行稽核時實施文件審查 107
3.6.4.4稽核中之溝通 108
3.6.4.5指派引導人員與觀察員之角色與責任 110
3.6.4.6蒐集與查證資訊 112
3.6.4.7產生稽核發現 116
3.6.4.8準備稽核結論 119
3.6.4.9舉行總結會議 123
3.6.5準備與分發稽核報告 125
3.6.5.1準備稽核報告 125
3.6.5.2分發稽核報告 129
3.6.6完成稽核 129
3.6.7執行稽核跟催 131
3.6.8小結 133
3.7稽核員之適任性與評估 133
3.7.1一般 134
3.7.2決定稽核員符合稽核方案需求之適任性 137
3.7.2.1一般 137
3.7.2.2個人行為 138
3.7.2.3知識與技能 141
3.7.2.3.1一般 141
3.7.2.3.2管理系統稽核員共通的知識與技能 142
3.7.2.3.3管理系統稽核員之專門領域與特定部門知識與技能 145
3.7.2.3.4主導稽核員共通的知識與技能 147
3.7.2.3.5稽核管理系統處理多項專門領域之知識與技能 149
3.7.2.4達成稽核員適任性 150
3.7.2.5主導稽核員 151
3.7.3建立稽核員評估準則 151
3.7.4選擇適當的稽核員評估方法 152
3.7.5執行稽核員評估 155
3.7.6維持與改進稽核員適任性 156
3.7.7小結 158
第四章 結論與建議 159
4.1結論 159
4.2建議 161
參考文獻 163

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