保障存款人權益與穩定金融秩序，向來為各國金融監理上最主要的課題，
我國亦不例外。然而近年來，世界經濟金融情勢之劇烈變化，及金融業務
多角化經營之發展趨勢，國內又適逢新成立之民營銀行加入金融仲介服務
，勢必將增加金融市場之自由競爭。相對的，政府必須配合實施許多金融
改革措施，即金融檢查、預警制度，存款保險制度之修正，以期達成新環
境中金融自由化與維持金融秩序之目的。在單一存款保險費率制度之下，
不免存在著低風險銀行補貼高風險銀行的現象，造成銀行競相追逐高利而
絲毫不顧經營風險。美國FDIC在經過了學術界及實務界多年來的爭論並研
擬出各種方案之後，終於決定採「要保機構之資本比率」及「監理機關之
評估」作為風險衡量指標。也許該項指標並未能盡如人意，但是，一套能
使業者認同的客觀公平標準，以及能在實施後對金融安定及金融業之不利
影響降至最低的方案才是眼前所迫切需要的。對於金融機構之管理，由於
必須配合政府的管制及公共政策的達成。因此，欲建立一個健全的存款保
險制度，應是以達成「保險」和「管制」兩大功能為目標，兩者必須相輔
相成，缺一不可。在本研究第三章及第四章所探討的顯性及隱性訂價制度
，理論上都能達到遏阻金融機構冒險經營的目的，然而，隱性訂價通常具
有較大的彈性及主管機關的裁量權等優點；而顯性訂價制度則促使社會大
眾加強對金融機構的監視力量。，若能適當地設計存款保險制度並審慎地
管理，則該制度所達成消除銀行擠兌或倒閉所產生的效益，將遠超過健全
經營之存款保險制度所生之成本。為了達成維護金融秩序，保障存款人權
益等目的，其前提是：存款保險制度必須能夠強化市場的制裁力量；監理
機關的公信力及監督管理能力不容置疑，而且必須能夠迅速處置喪失償債
能力的金融機構，以免造成對整體社會經濟更大的危害。