(3.234.221.67) 您好!臺灣時間:2021/04/11 16:05
字體大小: 字級放大   字級縮小   預設字形  
回查詢結果

詳目顯示:::

我願授權國圖
: 
twitterline
研究生:郭獻中
研究生(外文):Kuo, Hsien-chung
論文名稱:上市銀行資產負債表外業務與其風險關係之實證研究
論文名稱(外文):Empirical Study on the Relationship of the Off-balance Sheet to Risk for Banks which are Listed on the Stock Market
指導教授:莊雙喜莊雙喜引用關係
指導教授(外文):Chuang Shuang-Hsi
學位類別:碩士
校院名稱:國立成功大學
系所名稱:企業管理學系
學門:商業及管理學門
學類:企業管理學類
論文種類:學術論文
論文出版年:1996
畢業學年度:84
語文別:中文
論文頁數:74
中文關鍵詞:權益風險貝它風險資產風險保證銀行承兌匯票聯立方程式
相關次數:
  • 被引用被引用:6
  • 點閱點閱:163
  • 評分評分:系統版面圖檔系統版面圖檔系統版面圖檔系統版面圖檔系統版面圖檔
  • 下載下載:0
  • 收藏至我的研究室書目清單書目收藏:2
隨著金融自由化與國際化,新金融商品不斷的增加,使得銀行從傳統
的存貸款業務逐漸擴展至OBS業務。然而根據國際清算銀行(BIS)在一九
八八年七月所公佈的『國際性銀行風險性資本比率統一計算標準及規定比
率』中,卻事先假設表外業務會增加銀行風險,在計算風險性資本比率時
給予表外業務0﹪~100﹪不等的轉換係數,因此本研究旨在瞭解銀行表外
業務的承作是否真的會增加銀行所承擔的風險。突破國外文獻以單一方程
式之關係檢定,本研究採用聯立方程式來檢定保證業務及承兌業務與風險
間的相互關係,透過合併時間數列與橫斷面資料以三階段最小平方法進行
分析。為使估計更具完整性,本研究導入一些相關的外生變數,以減少模
型的誤差。受限於資料型態,本研究只能採10家上市銀行從72至83年之年
度資料進行分析。實證結果發現,保證業務大致與銀行風險呈負向但不顯
著相關,顯示出保證業務乃是風險降低之活動,符合多角化假說。承兌業
務與銀行風險大致呈正向但不顯著關係,顯示出承兌業務乃風險增加活動
,符合槓桿假說。此外,由保證及承兌業務與銀行風險間之關係皆不顯著
,可以發現市場紀律在表外業務可能不存在,投資大眾並不會因銀行承作
表外業務所造成的風險上升或下降,而相對要求較高或較低的報酬。另外
,觀察解釋變數,發現前一期的保證與承兌業務量會影響當期承作的業務
量,資本比率與存款比率則會影響承兌業務量,此外,利率自由化後銀行
風險有加大的現象。由於本研究之部份變數並未達特定的顯著水準,因此
對所作的推論宜有所保留。
QRCODE
 
 
 
 
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               
第一頁 上一頁 下一頁 最後一頁 top
系統版面圖檔 系統版面圖檔