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研究生:胡靚康
論文名稱:大陸台商融資貸款之研究
指導教授:羅瑋 
學位類別:碩士
校院名稱:國立東華大學
系所名稱:大陸研究所
學門:社會及行為科學學門
學類:區域研究學類
論文種類:學術論文
論文出版年:1999
畢業學年度:87
語文別:中文
論文頁數:108
中文關鍵詞:大陸台商資金需求融資貸款
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  大陸台商的主要資金供應來自台灣,在高度依賴台灣資金的情形下,對台商企業本身的資金調度產生不利的影響,同時亦加深資金過度流入大陸的疑慮。為了改善此現象,開放銀行業赴大陸設置據點的聲音不曾停息,然而政府主管單位認為台商應以在大陸就地取得融資作為解決當前資金短缺問題之最佳途徑。
大陸台商以中小企業為主,本身的信用條件不佳,在金融服務落後的大陸地區,更是不易獲得融資,故大陸台商利用台灣銀行業「台灣借款,大陸投資」的現象持續存在;外資銀行擁有兩岸均設有據點的優勢,此外,比起外匯承辦能力不足的中資銀行,外資銀行在貿易融資較為見長;中資銀行的服務雖使人垢病,但其為人民幣貸款的主要來源,且中資銀行具承作擔保放款的意願,對於在大陸擁有擔保品的台商而言,是極為理想的融資管道。
過度依賴台灣資金以維持企業在大陸的經營,容易產生過多資金積壓在大陸的問題,在瞭解目前銀行業對台商所能提供的融資貸款服務之後,本論文將探討台商與大陸當地銀行融資策略、大陸台商選擇銀行的考量因素及各地銀行的融資運用。台商與大陸當地銀行往來,不宜操之過急,應採循序漸進的方式讓銀行確信台商具備還款能力,更佳的策略為利用中方合資者債信、整合台商組織之力量或投資符合中共鼓勵類產業;台商在選擇往來銀行時需考量資金調度地區、企業過去融資習慣及銀行可給予的融資條件,大陸中資銀行與外資銀行各有所長,台商選擇中資或外資銀行為往來銀行,應以企業的個別情況及融資需求而定;台商在衡量各地銀行資源及企業本身在當地的融資條件之後,再與各地的銀行進行最有利的搭配,將融資成本降至最低。
為突破大陸台商融資貸款困難,台商融資資訊的取得應為全面性的,以配合本身的債信條件再考量企業的投資策略、貿易形態與營業狀況,與各地的銀行作適當的融資搭配,不直積壓過多資金於大陸,使資金運用能更靈活,獲取最高的效益,有利於企業的整體發展。
目 錄
第壹章 緒論............................................................................1
第一節 研究動機與研究目的......................................................1
第二節 研究範圍與研究限制......................................................3
第三節 研究方法與研究架構......................................................4
第貳章 文獻探討....................................................................6
第參章 大陸台商之融資需求..............................................16
第一節 台商在大陸之投資現況.................................................16
第二節 大陸台商資金來源分析.................................................21
第三節 大陸台商面臨的融資問題.............................................25
第肆章 銀行業對大陸台商提供的融資貸款服務..............31
第一節 台灣銀行業對大陸台商的融資協助..............................32
第二節 大陸台商以外資銀行為融資途徑之探討......................46
第三節 中資銀行提供的融資貸款服務......................................60
第伍章 大陸台商融資貸款困難與解決策略.......................81
第一節 大陸台商融資貸款之困難.............................................81
第二節 大陸台商融資貸款策略之運用.....................................87
第陸章 結論...................................................................94
第一節 影響大陸台商融資貸款因素分析..................................94
第二節 對大陸台商之融資貸款建議..........................................96
參考文獻.................................................................................100
附錄.........................................................................................106
表 次
表2-1 大陸台商投資之資金行為文獻整理.......................................13
表3-1 台灣核准對外投資統計...........................................................17
表3-2 台商對大陸地區間接投資統計...............................................18
表3-3 中共改革開放後主要國家(地區)對大陸地區投資統計...20
表3-4 大陸台商營運資金來源分析...................................................22
表3-5 台商財務管理面臨的問題.......................................................23
表3-6 大陸地區台商子公司設立時,資本投入形式與比重...........24
表3-7 大陸地區台商子公司週轉金來源與比重...............................25
表3-8 台商在大陸經營曾遭遇的問題...............................................27
表3-9 台商海外子公司在大陸當地借款之困難...............................28
表3-10 大陸台商投資型態與營運資金來源之交叉分析..................30
表4-1 政府開放兩岸外匯業務一覽表..........................................33
表4-2 台商設立境外子公司的熱門地點..........................................40
表4-3 大陸外資金融機構引進發展沿革..........................................48
表4-4 大陸外資銀行資產負債表......................................................50
表4-5 外資銀行在大陸設立分行的城市分布及所屬國家和地區一
覽表........................................................................................51
表4-6 大陸人民幣各項貸款利率表(1996-1998)............................70
圖 次
圖4-1 法令限制下兩岸金融機構往來現況......................................34
圖4-2 大陸台商之三角貿易交易流程圖..........................................42
圖4-3 額度撥轉流程.......................................................................57
圖4-4 大陸地區銀行之演變..............................................................62
圖4-5 大陸銀行體系..........................................................................63
圖4-6 大陸承兌匯票貼現程序示意圖...........................................78
圖4-7 大陸銀行承兌匯票貼現程序示意圖......................................79
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