臺灣博碩士論文加值系統

中國農民銀行原為國營銀行之一，近年來在政府一直推動銀行民營化之大原則下，終於在民國八十八年九月三日獲准改制為民營，擺脫原有之種種限制，邁向國際化之舞台前進。本文所採用各項統計資料及數據，均採樣自中國農民銀行民營化之前，亦即八十八年八月三十一日之資料。換言之，在此希望藉以探討原屬公營性質之銀行時，其承做企業授信業務時所考慮之各項因素，是否彼此具有相關性及一致性。最後將蒐集該行同時段之企業授信逾期放款及催收戶資料，作交叉分析及檢定，分析中國農民銀行逾催戶之相關資料作一學術性之探討，藉以希望理論與實務彼此互為印證，並提供有興趣研究銀行對企業授信之學者作一參考。
根據實證結果顯示，在公司特徵變數方面只有公司性質、資本額與公司成立時間產生與本研究預期一致且又顯著的結果；在貸款條件方面只有貸款額度產生與本研究預期一致且又顯著的結果。而當銀行在提供貸款給借款者時，貸款條件能夠反應借款者的品質而給予不同的額度及利率。同時借款公司的一些特徵變數能夠反應其違約機率的高低：都市地區違約的比率較低，非都市地區的違約比率較高；有擔保的違約比率較低，無擔保的違約比率較高；短期借款的違約比率較低，長期借款的違約比率較高；有逾期繳款紀錄的公司，其違約的可能性較高。
又當將違約戶分為逾期放款與列為催收放款兩類比較時，利率越高之放款越容易被列為催收放款類。而且被列為催收放款類者，通常只要一逾期未繳息，就很有可能從此不再繳。就特徵變數來看，逾期放款戶之服務業的比率較違約戶高，但商業的比率較低；逾期放款戶之都市地區的比率較催收放款戶低，而逾期放款戶之非都市地區的比率則較催收放款戶高；有逾期繳款的紀錄時，逾期放款戶有69.71%有逾期繳款的紀錄，但催收放款戶中則有64.15%的借款人有逾期繳款的紀錄。而就核貸日至最後繳息日之間的日數而言，兩者之間並無差異。公營事業及金融業兩者雖然佔違約家數比率不高，但由資料分析的結果可知，公營業及金融業仍有可能違約，尤其在政府財政緊縮及基層金融機構體質不健全，問題不斷的情形下，這兩個行業違約情形值得注意。

第壹章 緒論......................................................................................................................1
第一節 研究動機..........................................................................................................1
第二節 研究目的..........................................................................................................2
第三節 研究架構..........................................................................................................3
第貳章 銀行放款理論及一般訂價準則.......................................................................5
第一節 銀行放款理論.................................................................................................6
第二節 銀行放款的基本原則....................................................................................9
第三節 銀行放款一般訂價方法..............................................................................10
第四節 基本放款利率及加碼所考量的因素.........................................................11
第五節 銀行授信業務之分類與承作限制.............................................................13
第參章 文獻探討............................................................................................................28
第一節 銀行與授信客戶之往來關係......................................................................29
第二節 監督結構制度................................................................................................34
第三節 公開資訊機制................................................................................................35
第四節 公司體質分析................................................................................................36
第五節 擔保品鑑價制度............................................................................................37
第肆章 研究方法............................................................................................................39
第一節 樣本與資料來源............................................................................................39
第二節 變數選取與預期符號....................................................................................41
第三節 研究方法..........................................................................................................45
第伍章 實證結果與分析................................................................................................50
第一節 第一階段研究結果.........................................................................................50
第二節 第二階段研究結果.........................................................................................60
第陸章 結論與建議.........................................................................................................66
第一節 結論...................................................................................................................66
第二節 建議...................................................................................................................68
參考文獻............................................................................................................................69
中文部分..........................................................................................................................69
英文部分..........................................................................................................................70
附件一 銀行放款相關準則參考範例...........................................................................75
附錄二 逾期繳款 逾期放款及催收款的詳細定義與規定.......................................83

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