臺灣博碩士論文加值系統

金融自由化後，新銀行的加入及多項管制的解除，突顯了銀行安全性問題，更引發出資本管制成效與銀行資本適足重要性的問題。對於資本管制的有效性，理論上有兩種截然不同的觀點，而國內研究又無一致性之結論，因此引發本研究動機，探討國內實施風險導向資本管制措施對銀行產生的影響，以及面臨此種管制，銀行對資本適足性與風險所採取的調整行為。
本研究以民國82年至87年之國內上市銀行為研究對象，資本適足性採取國際清算銀行所規定的新資本適足率計算標準，銀行風險則以資產風險與資產品質來衡量，建立資本調整量與風險調整量之聯立體系，再以兩階段最小平方法(TSLS)探討兩者的互動關係，並進一步分析新舊銀行之經營行為差異。
研究結果發現：
一、風險導向資本管制實施後，對未達標準銀行已產生預期的影響效果。
二、管制實施後，整體銀行業的槓桿風險和資產風險皆提高、資產品質惡化，即風險導向資本管制未達到成效。
三、銀行的資本調整量與風險調整量乃同時決定並相互影響，且為正向關係，符合投資組合理論。
四、在資本調整、資產風險調整與資產品質調整上，前一期的絕對水準均顯著影響本期的調整程度，兩者為負相關，證明銀行確實存在著目標資本水準和目標風險水準。
五、新舊銀行經營行為有差異。

第─章 緒論………………………………………………………………….1
第─節 金融自由化與銀行資本管制背景…………..……………………1
第二節 研究目的……………………………………..……………………6
第三節 研究方法與架構……………………………..……………………7
【本章註釋】………………………………………….……………………9
第二章 文獻探討……………………………………………………………10
第一節 銀行的資本適足性探討……………………..………………….10
第二節 銀行自有資本比率規定之發展歷程………..………………….13
第三節 資本適足性與銀行風險之理論模式探討…..………………….21
第四節 資本適足性與銀行風險之相關實證研究…..………………….29
【本章註釋】……………………………………………………………..36
第三章 研究設計……………………………………………………………37
第─節 研究方法……………………………………..………………….38
第二節 研究範圍……………………………………..………………….39
第三節 變數定義與實證模型………………………..………………….41
第四節 研究限制……………………………………..………………….49
【本章註釋】……………………………………………………………..50
第四章 實證結果與分析……………………………………………………53
第一節 風險導向資本管制新計算標準之資料分析..………………….53
第二節 資本變動與銀行風險關係之實證分析……..………………….62
【本章註釋】……………………………………………………………..86
第五章 結論與建議…………………………………………………………88
第一節 結論…………………………………………..………………….88
第二節 建議…………………………………………..………………….92
參考文獻………………………………………………………………………94
附錄一…………………………………………………………………………97
附錄二………………………………………………………………….……101
附錄三……………………………………………………………………...103

一、英文部分
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