中文摘要
本文以大陸銀行體制改革（1949~2001）為題，採用制度研究途徑，輔以文獻研究，從轉型的觀點進行理論與實證之對話。
大陸銀行業之改革歷經二十餘年，其間歷經了三次重大變革。這些改革促使大陸銀行體系逐漸從單一銀行體系轉變為綜合銀行體系。首先是「撥改貸」政策，將銀行業的運作導入了正常的軌道；其次是「央行重建」、「國有銀行獨立」使大陸銀行體制有綜合銀行體制的雛形；最後是逐步開放外資銀行進入，使大陸銀行體制朝多元化發展。但這樣的轉變過程並未實質改變大陸銀行業之官僚制度與計劃觀念，導致目前銀行業之問題叢生，例如壞帳持續惡化語經營效率低落。此外，大陸加入WTO後，銀行業所面臨的衝擊與影響，亦為大陸政府所必須解決的首要問題。
本研究主要發現包括：1.由於過去四大銀行的壟斷，造成大陸銀行業競爭力薄弱、金融秩序紊亂、金融監管趨於弱化；2.銀行業之改革缺乏內、外部動力，入世後外資銀行業的進入可刺激改革動力；3.加入WTO將改變原有單一銀行體制，並且改革將深入至業務和經營管理各層面，有助於融入國際金融市場；4.加入WTO後，大陸銀行業市場開放，須因應外資銀行的衝擊，但中共當局為維持政權穩定將概括承受銀行壞帳，銀行業不至崩潰。
銀行業是大陸加入WTO後遭受衝擊和影響最直接、最深遠的一個行業。一方面，加入WTO給大陸銀行業的改革與發展帶來外部的競爭刺激：有利於中資銀行業學習外資銀行的技術；加快國有銀行業的改革；大陸引進和利用外資；有利於大陸經營良好的銀行根據WTO的原則，開拓國際業務。不過，加入WTO也為大陸銀行業帶來巨大的衝擊：外資銀行的進入，使大陸的貨幣控制政策難度加大；使大陸銀行業喪失部分市場；使大陸金融監管面臨考驗；使大陸銀行業優秀人才流失。因此，大陸應該根據國際的規範，對銀行業尋求適當的保護；另一方面，必須充分的把握銀行業改革的契機，提高國際競爭力，如此大陸銀行業加入WTO後，才能顯現良性的改革效應。

Abstract
This study focuses on reforms of the PRC’s banking system between 1949 and 2001 within the conceptual framework of economic transition. Using the institutional approach, the study draws on documentary evidence.
In the twenty years that China’s banking system has been developing, there have been three main reforms. These reforms promoted China’s banking system from the mono-bank system to a synthesis bank system gradually. First, the 「bo gai dai」 policy normalized the operation of China’s banks. Second, 「Rebuilt Central Bank」、「Independent State-Owned Banks」 transformed China’s former bank system into the embryo of the synthetic bank system. Finally, as China opened its market gradually, this policy helped diversify its banking system. But this transformation process did not really change the bureaucratic system of China’s banks, and brought in present banking problems, like bad loans. Besides, China’s entry into the WTO will force its banks to face new challenges and effects. It also highlights the problems Chinese government needs to solve.
The findings of this study include：1) Because of the monopolization of the four biggest state-owned banks, the resulting reduction of the competition of China’s banks will bring disorderliness to financial operations and weaken financial supervision. 2) The banking reforms lack of internal and external power. After entry into the WTO, foreign banks will promote the speeding of reform. 3) Entry into the WTO will change the original banking system, and reforms will affect all aspects of professional work and operation. It will improve the integration with the financial market. 4) After entry into the WTO, China’s banking sector will have to open. In order to solve the effects of foreign banks, China will have to digest the banks’ bad loans, and it will break down.
Banking is one of the industries that will face the greatest challenges and will call for direct and deep reform, after China’s entry into the WTO. On one hand, entry into WTO will bring external competition and stimulation to China banks’ reform and development. This will be conducive to learn foreign banking techniques for China’ banks. It will accelerate the reform of state-owned enterprises. It will draw foreign capitals to China. It will help expand China’s banks’ international operations, in accordance with the regulation of WTO. On the other hand, entry into WTO will bring great challenges to China’s banks: as foreign banks enter China it will be more difficult for the Chinese government to control monetary policy, China’s banks will lose some markets and China’s financial supervision will face an ordeal. Finally, China’s banks will also lose some outstanding talents. Therefore, China should adjust to the regulation of WTO, and provide appropriate protection. China should make the best of this opportunity for banking reforms, and raise its level of international competition. Reforms will then show their effects.

目 錄
第一章 緒論…………………………………………………… 1
第一節 研究背景與目的……………………………………… 1
第二節 文獻探討……………………………………………… 3
第三節 研究方法與研究架構………………………………… 7
第二章 理論探討………………………………………………… 12
第一節 經濟發展與銀行業功能……………………………… 12
第二節 經濟轉型理論………………………………………… 19
第三章 歷史沿革………………………………………………… 24
第一節 改革前大陸銀行體系………………………………… 24
第二節 改革後大陸銀行體系………………………………… 29
第三節 小結…………………………………………………… 39
第四章 銀行業的變革：運作與取向………………………… 41
第一節 銀行業的改革………………………………………… 43
第二節 銀行業的運作………………………………………… 55
第三節 銀行業的問題………………………………………… 69
第四節 小結…………………………………………………… 73
第五章 入世後對大陸銀行業的影響…………………………… 76
第一節 WTO與大陸銀行業的規範…………………………… 76
第二節 外資銀行發展策略…………………………………… 83
第三節 加入WTO後對大陸銀行業的影響…………………… 91
第四節 小結…………………………………………………… 99
第六章 結論…………………………………………………… 101
第一節 理論反省……………………………………………… 101
第二節 研究發現……………………………………………… 104
第三節 評估與展望…………………………………………… 108
附錄（一）大陸金融改革開放大事紀………………………… .110
附錄（二）文獻選編…………………………………………… .113
中華人民共和國中國人民銀行法……………………………… 113
中華人民共和國商業銀行法…………………………………… 122
人民銀行省級機構改革實施方案……………………………… 142
美中世貿雙邊協議文本摘要…………………………………… 145
「九五計劃」關於金融改革部分……………………………… 150
「十五計劃」關於金融改革部分……………………………… 151
參考書目……………………………………………………………152
書籍部分………………………………………………………… 152
期刊部分………………………………………………………… 162
網路部分………………………………………………………… 163
英文資料………………………………………………………… 164

一中文部分
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