臺灣博碩士論文加值系統

本研究主要目的在於探討我國壽險業發展團體萬能壽險(GUL)可行性之研究，分別從壽險業發展GUL之意願與態度及我國發展GUL之現況環境分析。故希冀能藉由本研究上之發現，以提供有意發展GUL之壽險公司作為日後經營運作上的參考。以下為本文之研究結果:
一、受訪公司目前對發展團體萬能壽險之計劃方向
1.最主要之動機為「提供多樣化之選擇，以滿足現代企業之需求」2. 壽險業目前既有團體險商品，以「團體一年定期壽險」、「團體意外傷害險」與「團體健康保險」三種商品最多3.銷售性最佳的商品，為「團體意外傷害險」及「團體健康保險」4.銷售性佳的原因，為「具生活保障」。5.保險專業人才之主要取得管道為「由公司內部具相關專業人員參與籌劃。6.購買團體險之客戶，最重視的功用為「員工福利措施」。7. 壽險業目前或未來會加強團體險競爭力，及有意發展或經營GUL之趨勢居多。8.整體受訪公司普遍贊同壽險公司在發展GUL上所具有之優勢，且以「提供彈性的保費及保險金額」所佔比例最高。9.壽險公司在發展GUL上所面臨之最大困難為「團體萬能壽險之業務管理過程較傳統性壽險複雜」所佔比例最高。
二、壽險業發展團體萬能壽險之優勢與困難之因素分析
壽險公司發展GUL所具有之優勢因素有三個，分別為「獨特之產品特質」、「資訊系統與財務記錄」與「完善之行銷策略」。而壽險公司發展GUL所面臨之困難因素亦有三個，分別為「產品特性與變動的保費收入」、「控制行政成本與複雜之業務處理」與「專業人才之素質」。
三、我國發展團體萬能壽之現況環境分析
1.經濟面:在具備發展金融型商品之環境下，因國內個人險市場已推出各式金融型商品，又國內在強調勞工福利之政策下，對未來發展團體金融型商品有很大的助力。2.市場面:現今消費者不再以保障功能為主的需求環境中，壽險公司可透過GUL提供理財規劃的功能予員工，以有利未來團體壽險業務的推展及成長。3. GUL商品之推出涉及保險法、團體壽險示範條款、稅法及銀行法等相關法令的阻礙與適用上的問題。

目 錄
第一章緒論……………………………………………………………………1
第一節 研究動機與目的……………………………………………1
第二節 研究方法與研究範圍限制…………………………………2
第三節 研究架構……………………………………………………3
第四節 研究內容……………………………………………………4
第五節 文獻回顧……………………………………………………5
第二章員工福利與團體萬能壽險關係之探討………………………………10
第一節 員工福利計劃之定義與範圍………………………………10
第二節 團體萬能壽險之發展背景與意義…………………………13
第三節 員工福利與團體萬能壽險關係之分析……………………17
第三章團體萬能壽險之概論…………………………………………………20
第一節 團體萬能壽險之結構及特性………………………………20
第二節 團體萬能壽險之經營………………………………………29
第三節 團體萬能壽險與傳統團體定期壽險之比較………………38
第四章我國未來發展團體萬能壽險之分析…………………………………40
第一節 壽險業發展團體萬能壽險之意願與態度分析……………40
第二節 問卷分析研究結果…………………………………………50
第三節 我國發展團體萬能壽險之現況環境分析…………………73
第一項 經濟面分析……………………………………………73
第二項 市場面分析……………………………………………74
第三項 相關法令面分析………………………………………77
第五章結論……………………………………………………………………81
參考文獻…………………………………………………………………………88
附錄…………………………………………………………………………91

一、中文部分
1.張政良(1982)，「員工福利計劃之基本概念」，壽險季刊，第43期，pp106~117。
2.郭明枝(1982)，「新壽險公司之營運與策略」，壽險季刊，第45期，pp2~9。
3.陳瑞光(1984)，「員工福利計劃之探討」，壽險季刊，第51期，pp27~32。
4.陳錦慧譯(1991)，「Developments on the US market-Universal Policies」，壽險季刊，第80期，pp75~79。
5.方明川(1992)，「年金保險與稅賦」，保險專刊，第28輯，pp96~103。
6.賴建業譯述(1992)，「美國壽險公司之新經營策略」，保險事業發展中心出版，pp170~173。
7.陳國鈞著(1992)，「勞工問題」，三民書局，pp244~245。
8.蔡宏昭著(1992)，「勞工福利政策」，桂冠社會福利叢書3，pp105~106。
9.方明川(1993)，團體保險與年金保險賦稅政策之研究，財政部稅制委員會。
10.姚中麗(1994)，「台灣地區引進萬能壽險可行性之研究」，國立政治大學保險研究所碩士論文。
11.羅淑娟(1995)，「論團體保險暨相關法律問題」，國立政治大學保險研究所碩士論文。
12.方明川(1996)，「我國團體保險與保險利益問題新論」，壽險季刊，
第101期，pp46~65。
13.方明川、胡木成(1996)，「人壽保險保險契約轉換問題之分析」，壽險季刊，第101期，pp21~31。
14.藍玉珠(1996)，「我國修正團體一年定期壽險保單示範條款之研析」，壽險季刊，第102期，pp45~50。
15.呂慧芬譯(1998)，「美國壽險公司之經營革新」，保險事業發展中心出版。
16.許翠玫(1988)，「萬能壽險資金運用之研究」，逢甲大學保險學研究所碩士論文。
17.黃素霞(1988)，「美國萬能壽險之研究」，逢甲大學保險研究所碩士論文。
18.黃玉凌(1999)，「變額人壽保險對傳統人壽保險比較分析之研究」，逢甲大學保險研究所碩士論文。
19.周裕城(2000)，「多雇主團體保險在我國可行性之研究」，逢甲大學保險研究所碩士論文。
20.陳潓涓(2002)，「變額萬能壽險之比較分析~美國與台灣」，逢甲大學保險研究所碩士論文。
21.方明川(2002)，「中國人壽保險市場論文集~保險金融化．金融保險化」，ppE-1~ E-49。
二、英文部分
1.Burton T. Beam, Jr. (1987), 「Group Benefits：Basic Concepts and Alternatives, 3th」
2.Burton T. Beam, Jr.and John J. McFadden (1988), 「Employee Benefits」
3.David B. Montgomery (1986), “Voluntary salary deduction programs and voluntary association insurance”, Record of Society of Actuaries, Vol. 12, No.1, pp799~822
4.Darlene K. Chandler, J.D., CLU, ChFC (1997),「The Group Life Insurance Handbook」,pp105~135
5.Jerry S. Rosen bloom and G. Victor Hallman (1991), 「Employee Benefit Planning, 3th」, pp60~62
6.Jones, Michael B., and Jeffay, Jason (1992),”Flexible benefits─beyond health care”, Journal of Compensation & Benefits, May/Jun. Vol. 7, Issue 6, pp49~52
7.Kenneth Black, Jr. and Harold D. Skipper, Jr.(1994),「Life Insurance，12th」, pp732~p7335.
8.Mark A. Tullis (1986), “New from the individual life insurance and Annuity product development section”, Record of Society of Actuaries, Nov. Issue 14, pp2~3
9.Mclnteer, Thomas A (1999), “Will GUL take fight?”, Life Association News, Jan. Vol.94, Issue 1, pp98~99
10.William R. Britton, JR. (1988), “Group Universal Life Product”, Record of Society Of Actuaries, Vol. 14, No.1, pp237~257