臺灣博碩士論文加值系統

論文摘要
良好的授信評估項目可以協助授信人員正確地評估客戶的信用，並且有效地降低逾期放款的比率，但是目前國內銀行對授信所採取的政策、評估項目及評估方式實有改善之空間。
本研究經由對本國銀行授信業務之認知，對銀行授信人員進行問卷調查，篩選出授信時產生逾期放款之可能影響因素，並利用因素分析法進一步瞭解不同逾放比率的銀行群組間，對逾期放款之可能影響因素認知上有何顯著差異。希望藉以理論與實務彼此互為印證，並提供有興趣研究銀行授信業務之學者及供實務上銀行授信決策之參考。
本研究根據實證結果顯示：
一、低逾放銀行組與高逾放銀行組授信人員對個人授信產生逾期放款20項重要因素中，有5項因素認知差異有顯著不同，分別為：
1.借款人未具正當職業及還款能力。
2.借款人預期資金來源未具還款能力。
3.借款人承作利率逾規定。
4.擔保品鑑價未採集中鑑價方式。
5.外在景氣不佳因素影響。
顯示低逾放銀行組較重視此5項因素，可能在這波景氣下滑中，採取較審慎之授信決策，因而降低其逾期放款風險。
二、採因素分析法將銀行對個人授信產生逾期放款可能影響因素歸類之8項因素中，外在景氣因素，此項在低逾放銀行組及高逾放銀行組間認知差異有顯著不同，顯示外在景氣不佳下，低逾放銀行組較重視此因素，因而採取較審慎之授信決策。

Abstract
Good credit report items can help credit rating inquirers to evaluate their customers’ credit correctly, and reduce the possibilities of delinquent loans efficiently. However, there are still many items that need to be improved in regards to policies, evaluation items, and methods used by domestic banks.
This research is based on the understanding of the credit business of the bank to investigate credit rating by using questionnaires. It has sifted the possible factors, which could cause delinquency loan while making loans, and used the method of factor analysis to understand if there is any difference on understanding possible affective factors of delinquency loan between different bank groups. It is expected to make the theory and practice as mutual proof and provide reference resources to the savants, who are interested in researching the credit business of banks and the credit policy making of the banks.
According to the research:
I. There are five remarkable factors for understanding from 20 important factors that result delinquency loan on individual credit between the bank groups, which have more or less delinquency loans.
The five different factors are:
1. The borrower has no proper occupation and ability to repay a debt.
2. The expected finance resource of the borrower does not have the ability to repay a debt.
3. The dealing rate, which is given to the borrower, does not fit in with the rules.
4. The inquirer has not evaluated the guarantee with the centralized evaluation method.
5. Affected by the factor of external economic situation.
We can see from the result that the group that has less delinquent loans has paid more attentions to the five factors listed above. It is possible that the banks have made careful policies regarding credit to reduce the risk of delinquent loans under the situation of gliding economic.
II. We use the factor analysis to divide the possible affecting factors of the delinquent loan on individual credit into eight events. There is a remarkable difference on external economic factor between both bank groups. This fact shows that under the situation of bad economic, the bank group that has less delinquent loans has paid more attention on this factor. Therefore, they would use credit policies, which are made more carefully.

Keywords: Factor Analysis, Delinquency loan

目 錄
第一章 緒論----------------------------------------------------------------- 1
第一節 研究動機-------------------------------------------------------------------1
第二節 研究目的-------------------------------------------------------------------2
第三節 研究流程-------------------------------------------------------------------3
第四節 章節架構-------------------------------------------------------------------4
第二章 銀行授信相關理論-----------------------------------------------5
第一節 授信基本原則概述------------------------------------------------------6
第二節 授信評估5P原則概述-------------------------------------------------10
第三節 擔保品鑑估原則概述--------------------------------------------------18
第四節 逾期放款概述-----------------------------------------------------------19
第五節 授信業務流程概述-----------------------------------------------------27
第六節 相關文獻探討-----------------------------------------------------------29
第三章 台灣金融機構逾期放款之現況-------------------------------33
第一節 金融機構逾放現況與金融重建基金規模--------------------------33
第二節 金融改革現況-----------------------------------------------------------36
第四章 研究方法----------------------------------------------------------39
第一節 問卷設計-----------------------------------------------------------------39
第二節 抽樣設計及樣本分組--------------------------------------------------41
第三節 分析方法---------------------------------------------------------------- 45
第五章 實證分析與結果-------------------------------------------------52
第一節 問卷回收情形----------------------------------------------------------52
第二節 結果分析---------------------------------------------------------------54
第六章 結論與建議-------------------------------------------------------90
第一節 結論---------------------------------------------------------------------90
第二節 建議---------------------------------------------------------------------96
參考文獻----------------------------------------------------------------------99
附錄：問卷-------------------------------------------------------------------106

【參考文獻】
一、國內部分
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