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研究生:張吉政
研究生(外文):Chi-chen Chang
論文名稱:民營機構受薪階級個人退休規劃相關影響因素之研究
論文名稱(外文):The Impact Study of Retirement Plan of Private Enterprise Employee
指導教授:蘇文斌蘇文斌引用關係嚴宗銘嚴宗銘引用關係
指導教授(外文):Wen-Bin, SuTung-Ming, Yan
學位類別:碩士
校院名稱:朝陽科技大學
系所名稱:保險金融管理系碩士班
學門:商業及管理學門
學類:風險管理學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2005
畢業學年度:93
語文別:中文
論文頁數:106
中文關鍵詞:民營機構受薪階級個人退休規劃
外文關鍵詞:Private enterprise employeepersonal retirement planning
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本研究主要探討民營機構受薪階級在規劃個人退休後老年經濟生活需要考量的相關影響因素。研究內容包括下列各點:一、探討民營機構的受薪階級現有老年退休經濟保障之現況。二、探討在性別、年齡、婚姻、子女人數、教育程度、職業種類、職位、個人月所得、累積工作年資及居住地等不同背景之下的民營機構受薪階級對本身在個人預計幾歲退休和預計退休每月生活花費之退休意願、目前每月多少錢作退休規劃和預計平均投資報酬率之退休規劃能力與個人風險認知度-保守型、穩健型與積極型之差異性。三、探討民營機構的受薪階級所預期的所得替代率在退休意願、退休規劃能力與個人風險認知度之相關性。四、針對民營機構的受薪階級個人退休規劃的建議方案。
本研究之研究對象以北、中、南部地區35歲以上且符合勞基法行業並已經開始進行退休規劃的民營機構受薪階級為樣本,經由ING安泰人壽外勤業務人員進行個別訪談。本次總計發放900份問卷,回收402份問卷,其中有效問卷為372份,回收率為44.7%,有效問卷率為41.3%。研究方法有敘述性統計分析之次數分配及百分比、交叉分析列聯表、卡方獨立性差異分析、Kendall`s tau-b與Spearman相關係數分析、複迴歸分析。
本研究結果為:一、民營機構受薪階級想要在退休後享有理想的退休生活,如果僅依靠社會保險或企業退休金是不夠的,設定理想的所得替代率和生活品質,就必須仰賴自己在工作期間的提存,透過適當的投資組合和資產配置,提高每月提撥的金額和投資報酬率,方能達到理想的退休生活。二、影響退休意願的因素最主要有目前年齡、職業種類、職位和個人月所得,其次影響的變數為婚姻狀況、子女人數、教育程度、累積工作年資和個人風險認知度。影響退休規劃能力的因素最主要有目前年齡、婚姻狀況、子女人數、教育程度、職業種類、職位、個人月所得、累積工作年資和個人風險認知度,其次影響的變數為性別。三、預期退休後的所得替代率與預計退休後每月生活費用、目前每月提撥金額、預計平均投資報酬率、個人風險認知度、教育程度和婚姻狀況呈顯著正相關,而與年齡及職位呈顯著負相關。
This research is probe into the impacts to the private enterprise employee which is planning their needs after retirement.
The research contents the following parts:
1、 The present situation of economy ensures of the private enterprise employee.
2、 Probe into the influence of sex, age, marriage, numbers of children, education, occupation, position, monthly income, seniority and habitation upon the retirement will-such as retirement age, expecting living cost after retirement, and capability for retirement planning-such as monthly budget for pension , average investment rewards, and personal risk sustaining.
3、 Probe into the correlation of expected income substituting rate between of retirement will, capability for retirement planning and personal risk sustaining.
4、 The suggestion of retirement plan for private enterprise employee.
The object of this research include the employee whose over 35 year old and working in north, midland and southern Taiwan private enterprise which is having pension plan against labor law, and been carry on specific interview via sales of ING life insurance company.
Granting 900 questionnaires totally, retrieve 402 questionnaires, there are 372 effective questionnaire, the rate of recovery is 44.7%, the effective questionnaire rate is 41.3%.
The research method include: Frequency distribution and percentage of Descriptive Statistics Analysis, Cross analysis contingency table, Chi-square test of independence , Kendall''s tau-b and Spearman correlation coefficient and Multi-regression analysis.
This result of study as following:
1、 If the private enterprise employee wants to living as their desirable life, they can’t just account on social insurance or business pensions. They have to setup the desirable expected income substituting rate and living stander and saving form propriety investment and assets dispose to raise the monthly budget and investment rewards rate to approach the goal.
2、 The main influence events of retirement will are: age, occupation, position and the monthly salary. The minor influence events of retirement will are: marriage, numbers of children, education, seniority, and personal risk sustaining.
The main influence events of capability for retirement planning are: age, marriage, numbers of children, education, occupation, position, monthly income, seniority, and personal risk sustaining. The minor influence event is sex.
There is positive relevance between expected income substituting rate after retirement and expected monthly living cost after retirement, monthly pension budget at present, expected average investment rewards rate, personal risk sustaining, education, marriage. And there is negative relevance between expected income substituting rate after retirement and age and position.
目錄
摘要 Ⅰ
Abstract Ⅱ
誌謝 Ⅲ
第一章、緒論 1
第一節、研究動機 1
第二節、研究目的 3
第三節、研究流程 4
第四節、名詞定義 6

第二章、文獻探討 8
第一節、老年退休經濟安全之保障 8
第二節、老年退休規劃影響因素之相關文獻 18
第三節、風險認知之相關文獻 26

第三章、研究方法 30
第一節、研究架構 30
第二節、研究假設 31
第三節、問卷設計 31
第四節、研究對象 35
第五節、資料分析方法 35
第六節、研究限制 36
第七節、問卷回收情形及樣本可信度 37


第四章、研究結果 39
第一節、各研究變數之次數分配 39
第二節、人口統計變數對各研究變數之差異分析 46
第三節、個人風險認知度對退休規劃各研究變數之差異分析 85
第四節、預期之所得替代率對各研究變數之相關性分析 90

第五章、結論與建議 93
第一節、實證結論 93
第二節、研究建議 96

參考文獻 99
附錄:研究問卷 103



















表目錄
表1-1-1 退休金依財源保障層次分類表 2
表1-4-1 退休規劃意義之彙總表 6
表1-4-1 退休規劃意義之彙總表(續) 7
表2-1-1 退休經濟保障三種制度特徵彙總表 8
表2-1-2 私人供給與公共供給整理分類表 9
表2-1-2 私人供給與公共供給整理分類表(續) 10表2-1-3 勞基法、勞工退休金與勞工保險老年給付比較表 16
表2-1-3 勞基法、勞工退休金與勞工保險老年給付比較表(續) 17
表2-2-1 個人退休金帳戶所需提撥率:依加保年齡與退休年齡分 19
表2-2-2 各年齡層退休人數佔總退休人數比例 20
表2-2-3 所得替代率與退休年齡之相關性 20
表2-2-4 2003年家庭收支調查報告 22
表2-2-5 各國社會福利老年給付部份所得替代率之主要影響因素 23
表2-2-6 替代率的內涵 25
表2-2-7 所得替代率與退休規劃能力之相關性 26
表3-3-1 各題權重分數表 33
表3-3-1 各題權重分數表(續) 34
表3-3-2 個人風險認知度分類表 34
表3-7-1 問卷發放回收情形統計表 37
表4-1-1 人口統計變數次數分配表 39
表4-1-1 人口統計變數次數分配表(續) 40
表4-1-2 退休意願調查次數分配表 41
表4-1-2 退休意願調查次數分配表(續) 42
表4-1-3 退休規劃調查次數分配表 43
表4-1-4 個人風險認知度測驗次數分配表 44
表4-1-4 個人風險認知度測驗次數分配表(續) 45
表4-1-5個人風險認知類型人數分配表 45
表4-2-1 預計退休年齡與性別之交叉列聯表 46
表4-2-2 預計退休年齡與年齡之交叉列聯表 47
表4-2-3 預計退休年齡與婚姻之交叉列聯表 47
表4-2-4 預計退休年齡與子女人數之交叉列聯表 48
表4-2-5 預計退休年齡與教育程度之交叉列聯表 48
表4-2-6 預計退休年齡與職業種類之交叉列聯表 49
表4-2-7 預計退休年齡與職位之交叉列聯表 50
表4-2-8 預計退休年齡與個人月所得之交叉列聯表 50
表4-2-9 預計退休年齡與累積工作年資之交叉列聯表 51
表4-2-10 預計退休年齡與居住地之交叉列聯表 51
表4-2-11 預計退休年齡與個人人口統計變數之卡方檢定 52
表4-2-12 預計退休後每月生活費用與性別之交叉列聯表 53
表4-2-13 預計退休後每月生活費用與年齡之交叉列聯表 53
表4-2-14 預計退休後每月生活費用與婚姻之交叉列聯表 54
表4-2-15 預計退休後每月生活費用與子女人數之交叉列聯表表 54
表4-2-16 預計退休後每月生活費用與教育程度之交叉列聯表 55
表4-2-17 預計退休後每月生活費用與職業種類之交叉列聯表 55
表4-2-18 預計退休後每月生活費用與職位之交叉列聯表 56
表4-2-19 預計退休後每月生活費用與個人月所得之交叉列聯表 56
表4-2-20 預計退休後每月生活費用與累積工作年資之交叉列聯表 57
表4-2-21 預計退休後每月生活費用與居住地之交叉列聯表 57
表4-2-22 預計退休後每月生活費用與個人人口統計變數之卡方檢定 58
表4-2-23 預期退休後所得替代率與性別之交叉列聯表 59
表4-2-24 預期退休後所得替代率與年齡之交叉列聯表 59
表4-2-25 預期退休後所得替代率與婚姻之交叉列聯表 60
表4-2-26 預期退休後所得替代率與子女人數之交叉列聯表 60
表4-2-27 預期退休後所得替代率與教育程度之交叉列聯表 61
表4-2-28 預期退休後所得替代率與職業種類之交叉列聯表 61
表4-2-29 預期退休後所得替代率與職位之交叉列聯表 62
表4-2-30 預期退休後所得替代率與個人月所得之交叉列聯表 62
表4-2-31 預期退休後所得替代率與累積工作年資之交叉列聯表 63
表4-2-32 預期退休後所得替代率與居住地之交叉列聯表 63
表4-2-33 預期退休後所得替代率與個人人口統計變數之卡方檢定 64
表4-2-34 退休意願與個人人口統計變數之差異化分析綜合比較表 65
表4-2-35 目前每月提撥金額與性別之交叉列聯表 66
表4-2-36 目前每月提撥金額與年齡之交叉列聯表 66
表4-2-37 目前每月提撥金額與婚姻之交叉列聯表 67
表4-2-38 目前每月提撥金額與子女人數之交叉列聯表 67
表4-2-39 目前每月提撥金額與教育程度之交叉列聯表 68
表4-2-40 目前每月提撥金額與職業種類之交叉列聯表 68
表4-2-41 目前每月提撥金額與職位之交叉列聯表 69
表4-2-42 目前每月提撥金額與個人月所得之交叉列聯表 69
表4-2-43 目前每月提撥金額與累積工作年資之交叉列聯表 70
表4-2-44 目前每月提撥金額與居住地之交叉列聯表 70
表4-2-45 目前每月提撥金額與個人人口統計變數之卡方檢定 71
表4-2-46 預計平均投資報酬率與性別之交叉列聯表 72
表4-2-47 預計平均投資報酬率與年齡之交叉列聯表 72
表4-2-48 預計平均投資報酬率與婚姻之交叉列聯表 73
表4-2-49 預計平均投資報酬率與子女人數之交叉列聯表 73
表4-2-50 預計平均投資報酬率與教育程度之交叉列聯表 74
表4-2-51 預計平均投資報酬率與職業種類之交叉列聯表 74
表4-2-52 預計平均投資報酬率與職位之交叉列聯表 75
表4-2-53 預計平均投資報酬率與個人月所得之交叉列聯表 75
表4-2-54 預計平均投資報酬率與累積工作年資之交叉列聯表 76
表4-2-55 預計平均投資報酬率與居住地之交叉列聯表 76
表4-2-56 預計平均投資報酬率與個人人口統計變數之卡方檢定 77
表4-2-57 退休規劃能力與個人人口統計變數之差異化分析綜合比較表 78
表4-2-58 個人風險認知度與性別之交叉列聯表 79
表4-2-59 個人風險認知度與年齡之交叉列聯表 79
表4-2-60 個人風險認知度與婚姻之交叉列聯表 80
表4-2-61 個人風險認知度與子女人數之交叉列聯表 80
表4-2-62 個人風險認知度與教育程度之交叉列聯表 81
表4-2-63 個人風險認知度與職業種類之交叉列聯表 81
表4-2-64 個人風險認知度與職位之交叉列聯表 82
表4-2-65 個人風險認知度與個人月所得之交叉列聯表 82
表4-2-66 個人風險認知度與累積工作年資之交叉列聯表 83
表4-2-67 個人風險認知度與居住地之交叉列聯表 83
表4-2-68 個人風險認知度與個人人口統計變數之卡方檢定 84
表4-3-1 預計退休年齡與個人風險認知度之交叉列聯表 85
表4-3-2 預計退休後每月生活費用與個人風險認知度之交叉列聯表 86
表4-3-3 預期退休後所得替代率與個人風險認知度之交叉列聯表 86
表4-3-4 退休意願與個人風險認知度之差異化分析綜合比較表 87
表4-3-5 目前每月提撥金額與個人風險認知度之交叉列聯表 88
表4-3-6 預計平均投資報酬與個人風險認知度之交叉列聯表 88
表4-3-7 退休規劃能力與個人風險認知度之差異化分析綜合比較表 89
表4-4-1 預期之所得替代率對各研究變數之相關性分析 91
表4-4-2 預期之所得替代率對各研究變數之相關性分析(續) 92
表5-1-1 各研究變數之差異化分析綜合比較表 95













圖目錄
圖1-3-1研究流程 5
圖2-1-1世界銀行建構之老年經濟安全保障制度 12
圖3-1-1 研究架構 30
參考文獻
中文部分
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QRCODE
 
 
 
 
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               
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