臺灣博碩士論文加值系統

新巴塞爾資本協定將於2006年底實施，國際大型銀行已普遍使用風險模型，以衡量市場風險、信用風險及作業等風險，而我國銀行現況，除少數幾家銀行使用風險模型以控管交易市場風險，信用風險的控管為傳統管理方式，依中央銀行金融檢查處於民國92年12月對49家本國銀行進行調查，其中在計提信用風險所需資本，有6家計畫採用內部評等基礎法，43家則採用簡易標準法或是標準法來計提；而作業風險有19家將採用標準法，有30家採用基本指標法。
另根據台灣金融研訓院針對我國國內外金融機構在2004年11月的問卷調查中發現，僅有8%金融機構大致完成Basel II 準備。在全體機構方面，有不到20%的機構建置系統中，不到10%的機構大致完成Basel II 準備。
新巴塞爾資本協定，是由舊版巴塞爾資本協定衍生而來，舊版巴塞爾資本協定亦規範了市場風險及信用風險，新版增加了作業風險，新版協定將使銀行更能了解風險所在，進而強化風險管理，此外銀行自有資本計提也比現行版本自有資本計提更具風險敏感度。相較於現行巴塞爾協定的幾個缺失，新巴塞爾協定的主要特點即是將資本適足建構在相互強化的三大支柱上：
一、 第一支柱：最低資本要求；
二、 第二支柱：敦促各國金融主管機關加強銀行資本適足性計算方法即內部風險管理模型之監理審查程序
三、 第三支柱：加強公開揭露，發揮市場紀律之功能。
唯有三支柱相輔相成，才能有效健全銀行風險管理。
因此本研究針對巴塞爾協定發展的過程與差異，站在銀行風險管理的角度，剖析新舊版本的差異與對我國金融業的衝擊，銀行又該如何因應新巴塞爾資本協定，本研究提出銀行因應的具體做法，從風險管理的組織架構、風險管理的機制、風險的衡量以及如何導入風險管理系統，建立風險管理績效指標，並以個案銀行為例，探討個案銀行導入時所面臨的問題，提出具體的建議以供參考。

目錄
表次 4
圖次 5
論文摘要 6
第一章 緒論 7
第一節 研究背景與動機 7
第二節 研究目的與步驟 9
第二章 相關文獻探討 13
第一節 銀行風險概述 13
第二節 國內外風險控管案例探討 17
第三節 新巴塞爾協定發展過程 21
第四節 我國實施新巴賽爾協定現況 23
第五節 新巴塞爾協定之內容 28
第六節 風險模型介紹 35
第三章 新巴塞爾協定在銀行實施步驟 49
第一節、風險管理體質的檢視 49
第二節、風險管理六大要素 50
第三節、建立風險管理機制 52
第四節、選擇風險衡量方法 58
第五節、建立風險管理績效指標 75
第四章 風險管理系統的導入 82
第一節、 個案銀行風險管理組織概況 82
第二節、 個案銀行資訊系統概況 86
第三節、 規劃風險管理系統功能 89
第四節、 建立整合風險管理的資訊系統架構 91
第五節、 導入風險管理系統的階段性工作 94
第五章 結論與建議 97
第一節、 研究結論 97
第二節、 研究建議 98
參考文獻 101

英文部分
1.Basel Committee on Banking Supervision, "Credit Risk Modeling : current Practices and Applications", Apr, 1999.
2.Basel Committee on Banking Supervision, "The Internal Ratings-Based Approach" Consultative Document, Jan, 2001.
3.Basel Committee on Banking Supervision, "The Standardised Approach to Credit Risk" Consultative Document, Jan. 2001.
4.Basel Committee on Banking Supervision, "Quantitative Impact Study 3 － Overview of Global Results", May 2003.
5.Basel Committee on Banking Supervision, "The New Basel Capital Accord" Consultative Document, April 2003.
6.Basel Committee on Banking Supervision ，"Basel II: Significant Progress on Major Issues "，October 2003







中文部分
1.潘雅慧，「新巴塞爾資本協定及信用風險模型化之研析」，中央銀行季刊第二十四卷第二期，民91
2.李秀瑩、莊育宗，「新巴塞爾協定及其國際效應評析」，光武學報第27期
3.張大成，「新版巴塞爾協定：過去、現在與未來」，存款保險資訊季刊 第16卷 第2期
4.陳寶清，「新巴賽爾資本協定對本國銀行授信業務之影響研究以-T銀行為例」，長榮大學經營管理研究所碩士論文，民93
5.廖依信，「作業風險管理與內部控制之關係—以G10二十家金融機構為例」，私立輔仁大學金融研究所碩士論文，民92
6.翟慧雯，「銀行資本適足性之模擬研究--市場風險探討」，國立中山大學財務管理學系研究所碩士論文，民91
7.吳村銘，「巴塞爾資本協定與銀行市場風險資本計提研究---內部模型運用」，淡江大學財務金融學系碩士在職專班，民92
8.蕭珍隆，「銀行授信信用風險溢酬之衡量」，國立中山大學財務管理學系研究所，民91
9.龐中懿，「巴塞爾銀行監理委員會對銀行外部稽核規範之探討」，元智大學會計學系研究所，民93
10.耿智群，「險模型應用於金融資產券化之研究_以CreditMetrics為例」，國立中山大學財務管理學系研究所碩士論文，民93
11.翟慧雯， 「銀行資本適足性之模擬研究_市場風險之探討」，國立中山大學財務管理研究所碩士論文，民94
12.潘雅慧，「新巴塞爾資本協定及信用風險模型化之研析」，中央銀行季刊，民91.06
13.楊蓁海，『新巴塞爾協定與銀行信用風險測度模型的發展』，中央銀行季刊，民94.03
14.潘雅慧，「實施新巴賽爾協定及我國採行建議」國立政治大學EMBA金融組碩士論文，民94
15.曾國烈，「金融風險管理與國際金融管理」，財金資訊，92.12
16.劉曉軒，「新巴塞爾資本協定介紹_新世紀金融風險管理機制」財金專論
17.劉美櫻、吳俊賢、吳壽山，「銀行市場風險與資本適足之研究_內部模型法」台灣管理學刊，民94
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19.陳明淵 新巴塞爾資本協定銀行信用評等制度之研究 彰銀資料
20.胡宏志，「新巴塞爾資本協定本協定對我國金融業信用風險管理之衝擊」，民 91
21.台灣金融研訓院，「銀行自有資本之計算與自有資本標準之國際通則」，2004年7月。
22.張修齊，「從新巴塞爾資本協定看作業風險管理」，台灣金融季刊92.03。
23.陳星琿，「綜合證券商建構風險管系統之探討」國立政治大學企業管理研究所碩士論文，民89.06
24.王志安，「在巴塞爾協定探討風險管與交易系統」碩士論文，民92.06
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