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研究生:謝金順
研究生(外文):Chin-shun Hsieh
論文名稱:我國金融控股公司形成與演進之經濟分析
論文名稱(外文):Economic Analysis on the Formation and Development of the Financial Holding Companies in Taiwan
指導教授:承立平承立平引用關係
指導教授(外文):Ling-ping Alfred Cheng
學位類別:碩士
校院名稱:世新大學
系所名稱:經濟學研究所(含碩專班)
學門:社會及行為科學學門
學類:經濟學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2005
畢業學年度:93
語文別:中文
論文頁數:102
中文關鍵詞:綜合銀行金融保險證券交叉行銷綜效整合風險跨業經營合併金融控股公司併購交易成本
外文關鍵詞:integrationcoasefinancial holding companymergertransaction cost
相關次數:
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台灣金控集團的出現改變了金融服務業的生態,目前整體實力與國際級金融機構比較,還有相當的成長空間,而其內部整合問題是面臨的重大挑戰所在。未來如何成功地整合金控架構下的各事業領域以創造綜效,是項極具挑戰的工作,相信也只有整合較成功的金控集團才會因此而受益。

從金融控股公司發展演進分析探討,其存在高的交易成本,可自合併收購的行為透過交易成本觀念,分析組織整合成本結構。如搜尋訊息成本:為搜尋適當的併購對象,必須充份了解其內部各項訊息,以評估是否具互補或強化競爭力的價值;談判與協商成本:在進入合併的談判實務上,「併購價格」的協商即具有謀略和判斷上的各項思考成本;若有同業競爭併購的情況,則亦可能增加了資訊不完全的額外成本,使得取得成本受到影響;監督和管理成本:完成併購之後,從實務的觀點,經營理念及管理文化完全不同的公司,共同籌組金控公司,其過程必然會產生齟齬事件。因此也同時產生監督和管理上的成本。

本研究總結以交易成本理論作為主要之分析依據,並歸納研究結果如下:
1.金融控股公司整合訊息基礎問題。
2.金融控股公司專屬性資產與交易成本特性關係。
3.風險與交易成本關係之確立。
4.政府角色定位上應予以釐清。

本研究結果符合寇斯理論,政府並非不適合介入金融控股公司併購行為的交易中,而是扮演建立制度的中立者,建構市場公平機制,讓參與者能透過市場機制運作各取所需,以健全資訊評估為基礎發揮公平交易機制。本文貢獻在於寇斯理論的運用,從金融控股公司的發展演進進行分析,也是文獻中所缺乏的,此研究方法符合制度與交易成本核心,也打開未來交易成本研究金融領域的另一途徑。
The structure of financial service industry in Taiwan has changed due to the establishment of Holding Group. Compare to the international financial organization, holding groups in Taiwan still have large space to growth in overall strength, but its problem of internal integration will be the most difficult challenge. In future, how to integrate each subsidiary successfully under the holding company in order to produce comprehensive benefit will be the great challenge. The holding group only can benefited under integrating its subsidiary successfully.

This research summarized by taking the analysis mainly based on transaction cost theory, and inducting findings as follows:

1.Foundation question of integrate information of Financial holding company.
2.Relation of financial holding company exclusive property and transaction cost
characteristic.
3.Establishment of relation of risk and transaction cost.
4.The government’s role should be cleared.

This research as a result matches the theories of Coase , the government is not suitable for to get involved not in the bargain that the financial holding company’s merger behavior, but play the one who create system of neutral, constructing the fair mechanism of the market, letting the participates be able to operate through the market mechanism each take need, take sound information valuation as the foundation to develop the fair deal mechanism.This text contributes the usage of lying in the theories of Coase, evolving to carry on the analysis from the development of the financial holding company, is also what in the cultural heritage lack of, this research method matches the system and trades the cost nucleus, also opening in the future the financial realm of trading the cost research of another one way path.
目 錄

第一章 緒論 1

第一節 研究動機及目的 2
第二節 研究方法及架構 4

第二章 金融機構跨業經營與金融控股公司之形成 6

第一節 相關文獻探討 6
第二節 金融機構跨業經營之探討 14
第三節 金融控股公司相關金融法制發展與演進意義 29
第四節 金融機構跨業經營之檢討 45

第三章 金融控股公司經濟面之分析 47

第一節 營運面的觀察 47
第二節 財務面的觀察 56
第三節 稅務面的觀察 62
第四節 整體經濟面的觀察及未來趨勢 64

第四章 影響金融控股公司發展之因素 66

第一節 金融控股公司的交易成本分析 66
第二節 金融控股公司的風險成本控管機制 69
第三節 金融控股公司整體發展條件評析 71

第五章 我國金融控股公司發展評析 77

第一節 我國金融控股公司的分析比較 78
第二節 我國金控公司發展之交易成本探討 88
第三節 金融控股公司間的合併 91

第六章 結論與建議 95

第一節 研究結論 95
第二節 引申建議與研究貢獻 97
第三節 研究範圍與限制 98

參考書目
中文部分 99
英文部分 102
參考文獻

一、中文部份
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二、英文部分
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