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臺灣博碩士論文加值系統

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研究生:莊惠宜
研究生(外文):Hui-Yi Chuang
論文名稱:借款公司特性對貸放銀行資產品質與銀行派駐董事之影響
論文名稱(外文):The influence upon lending bank''s asset quality and bank director of borrowing firm’s characteristics
指導教授:菅瑞昌菅瑞昌引用關係
指導教授(外文):Andy Chien
學位類別:碩士
校院名稱:國立高雄第一科技大學
系所名稱:金融營運所
學門:商業及管理學門
學類:財務金融學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2006
畢業學年度:94
語文別:中文
論文頁數:68
中文關鍵詞:借款公司特性銀行董事貸放銀行
外文關鍵詞:lending bankbank directorborrowing firm’s characteristics
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中文摘要
資產品質為預測銀行倒閉的一個重要指標。如果與貸放銀行往來的借款公
司,其體質表現轉差,則可能會造成貸放銀行的資產品質惡化,進而使其演變成
問題銀行。惟文獻上似較少針對上述貸放銀行資產品質的風險變化與借款公司的
特性,做較為深入的探討。故本論文將由資產品質的觀點,將貸放銀行分成高風
險、中風險與低風險三種類型,使用多項logit 模式,來檢視貸放銀行成為上述三
種類型的可能性與借款公司特性之間的關係。
至於貸放銀行如發現借款公司情況有異,是否會再進一步指派銀行董事
進入公司董事會,則是本論文想瞭解的另一個議題。即探討何種性質的借款公
司,較會引發貸放銀行透過銀行董事的派駐,取得較為深入與密切的資訊,以嘗
試降低資訊不對稱的程度。而其出席董事會的理由究竟是有上述支持弱小公司的
意含?還是另有不同背景的考量?均為本論文亟欲想探討的課題。
本研究以民國84 年至93 年為研究期間,國內37 家上市上櫃銀行及532 家
上市公司為研究對象,經由實證分析,得到下列結論:第一,借款公司的流動比
率和淨值佔實收資本額比率對高風險的主要貸放銀行存在顯著的負向影響。第
二,借款公司的負債比率對其主要貸放銀行成為高風險的影響存在顯著的正向影
響。第三,借款公司的特性變數對銀行是否派駐董事,較多呈現不顯著的結果。
ABSTRACT
The asset quality is found to be a significant indicator of bank failure. If
borrowing firm’s condition gets worse, the asset quality of lending bank may be
deteriorating to make the bank become a problem bank. But the literature seldom
discusses the above relationship between lending bank and borrowing firm. So this
research tries to classify lending bank into low-risk, medium-risk, and high-risk
categories with asset management factor, and uses multinomial logit model to study
the change from borrowing firm’s characteristics upon the probability of three
categories.
If lending bank finds the condition of borrowing firm is changing, the
appointment of bank director to the firm’s board is a further issue that this study wants
to understand. Therefore, we attempt to observe what kind of borrowing firm will
make the bank more likely appoint bank director to the firm through formal board
representation. The motivation of a close relation may be it can improve information
flow of both sides, and lower down the degree of information asymmetry. Or may be it
has a new background and consideration different from the above propping up reason,
just to be another pursuing topic for this study.
The study samples 37 listing banks and 532 listing firm ,and period covers from
1995 to 2004. The main findings of this study can be summarized as following:
1. The current ratio and equity/capital stock have statistically negatively significant
effect on the main lending bank of high risk.
2. The liability ratio has statistically positively significant effect on the main lending
bank of high risk.
3. The borrowing firm’s characteristics has not statistically significant effect on main
lending bank entering the board of directors of borrowing firm.
目錄
中文摘要………………………………………………………………………………i
英文摘要……………………………………………………………………………...ii
誌謝…………………………………………………………………………………..iii
目錄…………………………………………………………………………………..iv
表目錄………………………………………………………………………………...v
圖目錄………………………………………………………………………………..vi
壹、緒論……………………………………………………………………………...1
一、研究背景與動機……………………………………………………………...1
二、研究目的與重要性…………………………………………………………...2
三、研究限制……………………………………………………………………...3
四、論文結構與研究流程………………………………………………………...6
貳、文獻探討………………………………………………………………………...8
一、與銀行資產品質相關之文獻探討…………………………………………...8
二、與公司董事會相關之文獻探討……………………………………………..12
參、研究設計……………………………………………………………………......15
一、研究樣本之選取與資料來源………………………………………………..15
二、研究變數之定義……………………………………………………………..16
三、研究架構……………………………………………………………………..26
四、計量處理方法………………………………………………………………..28
肆、實證結果與分析………………………………………………………………..31
一、資料敘述性分析……………………………………………………………..31
二、一般logit模式………………………………………………………………...36
(一)借款公司特性對主要貸放銀行為高風險者之模型(高-中低)…………....36
(二)借款公司特性對貸放銀行有派駐董事者之模型(高-中低)……………....37
三、多項logit模式………………………………………………………………...39
(一)高風險銀行—中風險銀行………………………………………………....40
(二)高風險銀行—低風險銀行………………………………………………....42
(三)中風險銀行—低風險銀行………………………………………………....45
伍、結論與建議…………………………………..…….………………………........49
一、結論…………………………………………………………………………...49
二、研究建議……………………………………………………………………...51
參考文獻………………………………………………….…………………………..53
附錄一………………………………………………………………………………...56
iv
表目錄
表1-1 國內上市(櫃)銀行總覽…………………………………………………….….5
表3-1 實證變數之預測方向………………………………………………………...23
表3-2 貸放銀行風險分類…………………………………………………………...27
表4-1 借款公司之主要貸放銀行分布……………………………………………...32
表4-2 貸放銀行進入借款公司董事會產業分類…………………………………....35
表4-3 借款公司之主要貸放銀行為高風險者(高-中低)……………………………37
表4-4 貸放銀行有指派人員進入借款公司董事會(高-中低)………………………39
表4-5 借款公司之主要貸放銀行為高風險者(高-中)………………………………40
表4-6 貸放銀行有指派人員進入借款公司董事會(高-中)…………………………42
表4-7 借款公司之主要貸放銀行為高風險者(高-低)………………………………43
表4-8 貸放銀行有指派人員進入借款公司董事會(高-低)…………………………45
表4-9 借款公司之主要貸放銀行為中風險者(中-低)………………………………46
表4-10 貸放銀行有指派人員進入借款公司董事會(中-低)………………………..48
v
圖目錄
圖 1-1 研究流程……………………………………………………………………...7
圖 3-1 研究架構…………………………………………………………………….26
參考文獻
(一)中文部分
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