臺灣博碩士論文加值系統

隨著台灣成功進入世界貿易組織(WTO)，以及金融控股集團的成立，銀行業面臨全新挑戰。又因銀行利差縮減，國內金融機構另外開闢高利差收入的獲利來源，紛紛尋找手續費收入及佣金收入以替代傳統利差，目前以理財商品的手續費收入及佣金收入成為重要獲利來源。
本研究對象以個案銀行：C銀行為例；C銀行於2002年開辦財富管理業務，就目前業務以客戶在銀行往來資產為計算標準分為三類：100-300萬、301-1000萬及1000萬以上。研究期間2004年1月至2005年12月。針對C銀行經營管理模式依上述客戶群所屬科組，分三群：A（100-300萬元）、B（301-1000萬元）及C（1000萬元以上）。
本研究的目的在探討個案銀行服務不同資產額度之財富管理部門：A、B及Ｃ三個部門的經營效率，藉由資料包絡分析法，分別依CCR及BCC模型評估各類財富管理部門的相對效率值，評估其效率值之意義及各變數對財富管理部門影響程度，尋求財富管理部門改善的方向與幅度。
本研究結果顯示，A部門無論是技術效率值（technical efficiency）、純技術效率值（pure technical efficiency）、規模效率值（scale efficiency），其效率多趨近於1，故多屬於規模報酬固定，表示達最適生產規模；且皆相對於B部門及C部門佳。其中較無效率的B部門及C部門，其無效率原因，大多來自規模無效率所造成，若處於規模報酬遞增階段時，表示需擴大規模，增加投入，使其產出最大，進而提升整體效率；反之處於若處於規模報酬遞減階段時，表示有資源浪費之情形，應縮減其經營規模，以達有效率的境界。

As Taiwan joined with the World Trade Organization (WTO), and the establishment of the bank holding companies, the banking institutions in Taiwan face against a completely new challenge. Along with the reduction of bank profit from the difference in interest rate between loan and deposit, the domestic financial institutions are forced to look for other alternatives to maintain high profits such as the management fee and commissions.
This study attempts to explore the operational efficiency of the wealth administration department at C bank by three different categories in terms of the “amounts of assets handled by C bank” : Category A: Above $ 1 million and less than $ 3 million; Category B: above $ 3 million and less than $ 10 million; Category C: above $ 10 million. The sample period starts from Jan, 2004, to Dec, 2005.
This investigation uses the Data Envelope Analysis (DEA) approach to evaluate the relative efficiency of all kinds of wealth administration in accordance with CCR and BCC models respectively. Furthermore, this work examines the impact of each parameter on the wealth administration department.
The empirical result indicates that the performances in technical efficiency, pure technical efficiency and scale efficiency in category A all close to 1, which suggests that the optimum scale is reached and the performances in category A are significantly better than those in Categories B and C. The possible explanation of non-efficiency stemmed from Categories B and C because of their lack of economic efficiency. This study also finds that, if the wealth administration departments are in the progressive stage of the scale returns, then they can improve their overall efficiency by increasing their scales of economies. On the other hand, if the wealth administration departments are in the decreasing stages of the scale returns, then they can improve their overall efficiency by shortening their scales of economies.

第一章 緒論………………………………………………………………1
第一節 研究背景與動機……………………………………………1
第二節 研究目的……………………………………………………3
第三節 研究對象及範圍……………………………………………3
第四節 研究流程……………………………………………………4
第二章 文獻探討…………………………………………………………5
第一節 財富管理相關文獻…………………………………………5
第二節 經營績效相關文獻…………………………………………8
第三章 研究方法…………………………………………………………13
第一節 銀行業經營效率研究方法簡述……………………………13
第四章 實證模型建立與結果分析………………………………………24
第一節 實證模型建立………………………………………………24
第二節 實證分析……………………………………………………28
第五章 結論與建議………………………………………………………50
第一節 結論…………………………………………………………50
第二節 研究限制……………………………………………………50
第三節 研究建議……………………………………………………50
參考文獻 …………………………………………………………………52
附件 ………………………………………………………………………56
圖表目錄
圖1研究流程圖………………………………………………………………4
圖3-1「規模報酬」與「導向」區分之DEA模式圖………………………17
圖3-2 DEA應用流程圖……………………………………………………..23
圖4-1平均技術效率值………………………………………………………31
圖4-2平均純技術效率值比較………………………………………………31
圖4-3平均規模效率值比較…………………………………………………32
圖4-4規模報酬統計表………………………………………………………33

表2-1財富管理相關文獻……………………………………………………6
表2-2國內外相關文獻………………………………………………………11
表4-1-1敘述統計資料-投入項 ……………………………………………25
表4-1-2敘述統計資料-產出項 ……………………………………………25
表4-2 變數意義說明…………………………………………………………26
表4-3投入項與產出項間之Pearson積差相關……………………………26
表4-4相對效率表……………………………………………………………28
表4-5無效率財富管理部門參考群體表……………………………………35
表4-6不同客群之財富管理部門彙整差額變數表-投入變數………………40
表4-7不客群之財富管理部門彙整差額變數表-產出變……………………40
表4-8投入/產出變數組合表…………………………………………………41
表4-9技術效率敏感度分析………………………………………………… 42
表4-10純技術效率敏感度分析………………………………………………46

參考文獻
中文部份
石智賢，「臺灣地區銀行業經營績效之評估－資料包絡分析法之應用」，銘傳管理學院管理科學研究所未出版碩士論文，1995年。
何明峰，「運用實質選擇權評價顧客終身價值─以銀行財富管理業務為例」，國立中山大學財務管理學系研究所未出版碩士論文，2004年。
李宜蓁，「銀行個人理財業務之研究」，銘傳大學經濟學系碩士在職專班未出版碩士論文，2004年。
李德耀，「本國銀行經營績效評鑑之研究－以資料包絡分析法分析」，中山大學企業管理研究所未出版碩士論文，1995年。
林炳文「台灣地區商業銀行合併之效率分析」，風險管理學報，第3卷第一期，2001年，頁1-21。
林美娜「財富管理業務之價值分析-以個案銀行為例」，國立中央大學財務金融學系碩士在職專班未出版碩士論文，2003年。
林翠華「金融業運用資訊科技提昇「財富管理業務」競爭優勢之研究」，臺灣大學資訊管理學研究所未出版碩士論文，2004年。
紀台英「金融控股公司經營效率的研究」，中原大學企業管理學系未出版碩士論文，2004年。
洪銘揚(93)「財富管理之風險認知與理財工具選擇之研究」，元智大學企業管理學系未出版碩士論文，2004年。
洪廣益(1997)「台灣民營銀行與外商銀行經營績效的比較」，逢甲大學經濟研究所未出版碩士論文，1997年。
黃文卿「財富管理銀行品牌形象之研究」國立中山大學企業管理學系未出版碩士論文，2003年。


黃佩琪「銷售責任額困難度、客戶導向服務、工作滿足及離職傾向關係探討-以高雄地區財富管理銀行理財人員為例」國立中山大學企業管理學系未出版碩士論文，2004年。
黃崇緯「台灣地區商業銀行理財業務之研究」，銘傳大學經濟學系碩士在職專班未出版碩士論文，2004年。
黃瓊慧、侯玉燡「台灣地區信用合作社經營績效評估之研究」，當代會計，第1券第1期，2000年，頁55-88。
陳衍宏「上市及上櫃銀行經營績效」國立中正大學企業管理學系未出版碩士論文，2000年。
葉焜耀「價值鏈分析-以財富管理業務為例」，國立中山大學財務管理學系研究所未出版碩士論文，2004年。
蔡相如「針對上市及上櫃銀行探討經營績效做評比」，銘傳大學管理科學研究所未出版碩士論文，1999年。
鄭詔文「關鍵客戶管理、行為績效評估及組織績效對關係品質及組織績效影響之研究-以國內銀行之財富管理為例」，淡江大學國際貿易學系碩士在職專班未出版碩士論文，2004年。
賴信諭「如何有要評估銀行經營績效」，朝陽科技大學財務金融系碩士論文，2002年。
薛秀正「台灣銀行業經營績效之比較」，國立中正大學企業管理學系究所未出版碩士論文，2004年。
鍾怡如「新銀行成立對本果銀行的影響」，國立政治大學會計研究所未出版碩士論文，1999年。
鍾堂明「銀行財富管理經營策略個案研究」，國立高雄第一科技大學金融營運所未出版碩士論文，2003年。
孫遜(2004)「資料包絡分析法---理論與應用」，台北：揚智文化

英文部分
Aigner，D.J,C.A. Lovell,and Schmidt（1997），”Formulation and Estimation of Stochastic Frontier Production Models.”Journal of Econometrics,6,pp.21-37。
Aigner，D.J,and S.F.Chu(1968),”On Estimating the Industr Production
Function.”American Economic Review,58,pp826~39.
Ali,A.and L.M.Seiford（1993）”Computation Accurancy and Infinites
in Data Envelopment Analysis”INFOR,Vo1.31,pp290~297.
AL-Faraj,T.N.,A.s.Alidi,ans K.A.Bu-Bshait(1993)”Evahation Of Bank
Branches by Means Of Data Envelopment Analysis” International Journal of Operation & Production V01.13，NO,9,pp45-52。
Arshadi , N andE .C. Lawrence (1987)”An Empirical Investigation
of NEW Bank Performance，”Journal of Banking and Finance ，11，March，33~48。
Banker,R.,D.Charnes,and W.W.Cooper（1984）,”Some Models for Estimating Technical and Scale Inefficiencies in Data Envelopment Analysis”Management Science 30（9）,pp.1078-92.
Banker,R.,D and A. Maindiratta（1996），”Piecewise Loglinear Estimation of Efficient Production Surfaces” Management Science 32（1）,pp.126-35.
Berger,A.N.and L.J.Mester（1997）”Inside the Blace Box:What Explaons Differences in the Efficiencies of Financial Institutions”Journal of Banking and Finance.Vol.21,pp895-947.
Berger,Allen N.,Rebecca s. Demsetz and Philip E.S.Demsetz and Philip E .Strahan（1999）”The Consolidation of Financial Services Industry，Causes,Consequences,and Imlications for The Future.” Journal of Banking and Finance,VO1.23 PP134-174。
Calomiris,R.and J.Ford(2001)”Loan Specialization and Income：An application of Mixtures Analysis.”American Business Review，pp45~49＂。
Ｃharnes,A.,W.W.Cooper,L.M.Seiford and J.Stutz（1983）”Invariant Multiplicative Efficiencey and Piecewise Cobb-Douglas Envelopments”Operations Research Letters,Vo1.2pp101-103.
Frei,F.X.,R.Kalakota,A.J.Leone and L.M.Marx（1999）”Process Variation as a Determinant of Bank Performance ：Evidence from the Retail Banking Study.”Management Science ,V01.45,pp 1210-1220。
Grabowski R.(1995),”The Role of Takerovers in Increasing efficiency.”Managerial and Decision Economics,pp61-74。

Jensen,M.C（1986）,”Agency Cost of Free Cash Flow,Corporate Finance,and Takeover.”American Ecomomic Review,5.pp.323~329.
Kohers,N.and T.Kohers（2000），”The Value Creation Potential of High-Tech Mergers.”Financial analysts Jouranl.May,pp40-50.
Lin,Ping-Wen（2002）,”Cost Efficiency Analysis of Commercial Bank Mergers in Taiwan:A Comparative Sturdy.”International Journal of Managemebt，VO1.19（2）PP1-6。
Miller,S.M and A.G Noulas（1996）”The Technical Efficiency of Large Bank Production.”Journal of Banking and Finance,V01.20 ,PP495-509。
Roll,R.（1986）,”The Hubris Hypothesis of Corporate Takeovers.”journal of Business,59,pp197-216。