臺灣博碩士論文加值系統

本研究以銀行授信人員觀點出發，目的在分析中小企業主透過銀行融資管道作為資金取得時，貸放後之風險實證分析，期能在業務人員追求業績成長之同時找出影響中小企業貸款風險之因素。而在授信過程中儘可能排除這些風險因子，建立一套風險管理之預警模式以降低銀行發生逾期放款的機率。

中小企業占我國企業總家數98﹪左右，是台灣經濟發展的主要力量。在國內經濟發展初期，中小企業發揮了堅強的韌性與良好的調適力，創造了舉世矚目的台灣經濟奇蹟。然而，受到先天規模的限制，中小企業在經營上的弱點，其中最顯著的就是財務結構薄弱，融資較為困難；有鑑於此，政府對於中小企業的融資與財務管理輔導始終不遺餘力。

本研究係以一家民營銀行之中小企業貸款客戶為對象，搭配中小企業信用保證基金機制，依該銀行債權管理處所提供之逾期案件，以中區九家分行為樣本，應用統計方法中之羅吉斯回歸分析來找出影響逾期之主要因素。實証結果顯示負責人有無不動產、營業額、近二年營業額成長趨勢、貸放期間及利率等五因素，為影響中小企業是否逾期還款的主要原因。本研究中所配適之Logistic迴歸模式其異常戶分類比率69.93%，型Ⅰ誤差率為30.07%；正常戶分類比率85.63%，型II誤差率為14.37%；模式總正確歸類比率達79.13%。

This research is viewed from the standpoint of the credit of the bank to analyze the evidential risk of financial institute loan to the small-medium business who received the funds through the bank, and expects to find the risk factors of loans during the business pursued the business achievement. Moreover, we try our best to eliminate those risk factors at the credit process and construct a precursor model for the risk management to reduce probabilities of delinquent loans.

The small-medium business is about 98 percent of total businesses in our country and is also the main power of economic development in Taiwan. In the early period of domestic economic development, the small-medium business elaborated the strong tenacity and nice accommodation, creating the miracle of economy in Taiwan to be the focus of world attention. However, restricted to the connatural model, the most significant frailty of the small-medium business in administration is the weakly financial structure and the difficulty in finance. Therefore, the government fell over herself on the finance and financial management of the small-medium business.

This research is based on a small-medium business customers’ credit of a local bank, collocating the credit assurance fund mechanism of the small-medium business and according to the delinquent loans cases provided by institute of creditor’s right management of this bank, and applies the logistic regression analysis, which is one of the statistical methods, to find the main affecting factors of the delinquent loan based on the nine branches of the bank in the middle area of Taiwan. The empirical results reveals that the five factors, including weather the manager has capital asserts or not, a turnover, the turnover’s growing trend with two years, the credit period and interest rate, mainly influence weather the small-medium business will loan delinquently or not. Of the fitted logistic regression model in this study, the classified probabilities of the abnormal business and the normal business are 69.93% and 85.63%, respectively; the type I and type II error probabilities are 30.07% and 14.37%, respectively; the overall accurate classified probability of the model reaches 79.13%.

論文目次
中文摘要
英文摘要
目錄
表目錄
圖目錄
第一章 緒論………………………………… ………………1
第一節 研究背景及動機……………………………………1
第二節 研究目的……………………………………………3
第三節 研究限制……………………………………………4
第四節 研究架構與流程……………………………………5
第二章 相關理論與文獻回顧…………………………………7
第一節 中小企業之定義……………………………………7
第二節 銀行授信之理論……………………………………13
第三節 國內外學者相關之研究……………………………23
第三章 研究方法………………………………………………30
第一節 研究對象……………………………………………30
第二節 定義變數……………………………………………30
第三節 資料分析方法………………………………………33
第四章 實證結果與分析………………………………………38
第一節 敘述統計結果………………………………………38
第二節 常態性檢定…………………………………………42
第三節 相關係數檢定………………………………………43
第四節 Logistic迴歸模式結果……………………………44
第五章 結論與建議……………………………………………49
第一節 結論…………………………………………………49
第二節 研究建議……………………………………………49
附錄
參考書目

參考書目
中文部分：
1、中小企業信用保證基金編印(2004)，中小企業融資信用保證。
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英文部分：
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