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研究生:謝宗華
研究生(外文):Hsieh, Tsung Hua
論文名稱:作業風險管理之發展趨勢-以在台外商銀行為例
論文名稱(外文):Current Status of the Development of Operational Risk Management—Foreign Banks in Taiwan as Examples
指導教授:陳明道陳明道引用關係
學位類別:碩士
校院名稱:輔仁大學
系所名稱:金融研究所
學門:商業及管理學門
學類:財務金融學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2007
畢業學年度:95
語文別:中文
論文頁數:107
中文關鍵詞:作業風險國際清算銀行巴賽爾銀行監理委員會基本指標法標準法進階法
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1980年代以來的全球金融自由化,使得金融機構在國際金融業務方面能夠享有更自由的發展。然而這樣的機會往往伴隨著更形複雜的作業風險,倘若不能有效加以管理,將使得金融機構本身的競爭力有所下降。
隨著國內外的作業風險事件日益頻傳,使得此一議題的重要性大幅提昇。有鑑於此,國際清算銀行下的巴賽爾銀行監理委員會在2004年6月發佈的新巴賽爾資本協定的定案版本中正式規定了作業風險管理的細則,像是作業風險資本計提的三種方法-基本指標法、標準法與進階衡量法,另外包括使用這些方法需符合的規範標準。由此,作業風險管理邁入了一個新的紀元。
許多國際先進的外商銀行在定案版本尚未發佈之前便早已投入作業風險管理的前置工作。因此,藉由檢視外商銀行年報中所透露的作業風險管理資訊,做出歸納並與國內銀行的作業風險管理實務做比較,希望透過國際銀行的先見之明來為國內銀行指點迷津。
Due to the liberalization and globalization of the financial industry, financial institutions have been emphasizing the development of international financial businesses since 1980. As expected, expanded opportunities often accompany various forms of complicated risks, and if these risks are not effectively managed, financial institutions will lose their competitive advantages, and may even perish.
In recently years, the losses due to improper handling of operational risk increase substantially in terms of both frequency and magnitude, rendering the topic of operational risk management more and more important. After intensive consultation, BCBS of BIS finally includes operational risk capital charges in the New Basel Accord, published in June, 2004, which specifies three methods for computing operational-risk capital requirement, i.e., the Basic Indicator Approach, the Standardized Approach and the Advanced Measurement Approach. Attached to each method is a set of minimum requirements, to be fulfilled by banks for national supervisors to review and approve its adoption. Thus, operational risk management formally enters into a new era.
Many foreign banks in Taiwan began devising their operational risk management models before the publication of Basel II. To facilitate the transition to Basel II for domestic banks, this thesis first summaries the world-class operational risk practices that were presented in annual reports of foreign banks. It then makes a comparison between domestic and foreign banks regarding the stages of readiness in integrating operational risk into the overall risk management system. Drawn from the comparison are some major suggestions for local banks to set up their implementation strategies.
目錄
第一章 緒論 1
第一節 研究背景 1
第二節 研究動機 3
第三節 研究方法與目的 3
第四節 論文架構與研究流程 4
第二章 作業風險管理規範的發展情形 6
第一節 作業風險的定義 6
第二節 BIS發佈有關作業風險的重要文件 11
第三節 作業風險的資本計提 15
第三章 作業風險管理的文獻探討 31
第一節 作業風險之概念 31
第二節 作業風險管理架構 33
第三節 作業風險的衡量方法 41
第四節 關於進階衡量法(AMA)的議題 44
第四章 外商、本土銀行的作業風險管理實務 46
第一節 外商銀行年報的作業風險管理資訊 46
第二節 本國銀行年報的作業風險管理資訊 81
第三節 本國、外商銀行間作業風險管理的綜合比較 97
第五章 結論與研究建議 102
參考文獻 105
一、中文部分
1.吳宗祐(2005),「Basel II之作業風險管理」,寶來金融創新期刊第三十一期。
2.周大慶(2001),「風險的概念及其在銀行管理的應用」,台灣金融財務季刊。
3.陳韋樺(2002),「金融機構之作業風險衡量與管理」,中國文化大學會計研究所。
4.陳俊良(2004),「運用極端值理論建構我國銀行業作業風險模型」,東吳大學企業管理研究所。
5.游依霖(2004),「在小樣本下,利用極端值理論衡量作業風險值」,東吳大學經濟學研究所。
6.張修齊(2005),「評析國內作業風險外部損失資料庫之建置」,台灣金融研訓院金融研究所。
7.張修齊(2003),「從新巴賽爾協定看作業風險管理」,台灣金融研訓院金融研究所。
8.新巴賽爾資本協定共同研究小組作業風險分組(2003),「第一階段修正研究報告」,財政部金融局與中華民國銀行商業同業公會。
9.黨夢熊(2005),「從新巴賽爾資本協定探討銀行作業風險管理」,輔仁大學金融研究所。

二、英文部分
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2.Basel Committee on Banking Supervision(2001),“Consultative Document: Operational Risk Support Document to the New Basel Capital Accord”[online].Available: http://www.org/publ/bcbsca07.pdf3.
3.Basel Committee on Banking Supervision(2001),“Working Paper on the Regulatory Treatment of Operational Risk”[online].Available: http://www.bis.org/publ/bcbs_wp8.pdf.
4.Basel Committee on Banking Supervision(2002),“The Quantitative Impact Study for Operational Risk: Overview of individual loss data and lessons learned”[online].Available: http://www.org/publ/qisopriskresponse.pdf.
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7.Basel Committee on Banking Supervision(2004),“International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards-A Revised Framework”[online].Available: http://www.bis.org/publ/bcbs107.pdf.
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10. Jack L. King(2001),“Operational Risk:Measurement and Modelling”, New York:John Wiley & Sons.
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12.Patrick d. F., John J. and Eric R.(2005),“Implication of Alternative Operational Risk Modelling Techniques”, NBER Working Paper 11103.
13.Robert S. D., Cindy B. L. and Antonio P. S.(2005),“Managing Operational Risk in Banking”, The Mckinsey Quarterly No.1.
14. Rumer K. and Peter N.(2003),“Functional Correlation Approach to
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15.Padraic(2003),“Operational Risk and The New Basel Accord”, Hyperion 2003 October.
QRCODE
 
 
 
 
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               
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