跳到主要內容

臺灣博碩士論文加值系統

(3.235.120.150) 您好!臺灣時間:2021/07/31 14:13
字體大小: 字級放大   字級縮小   預設字形  
回查詢結果 :::

詳目顯示

: 
twitterline
研究生:劉倍榮
研究生(外文):Liu, Pei-jung
論文名稱:新巴賽爾資本協定下內部評等法之設計-以國內某金控銀行為例
論文名稱(外文):A Case Study of Internal Rating System Design under BASEL Ⅱ
指導教授:陳明道陳明道引用關係
指導教授(外文):David M. Chen
學位類別:碩士
校院名稱:輔仁大學
系所名稱:金融研究所
學門:商業及管理學門
學類:財務金融學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2007
畢業學年度:95
語文別:中文
論文頁數:70
中文關鍵詞:新巴賽爾資本協定資料庫信用風險管理內部評等法
外文關鍵詞:Basel Capital AccordBasel ⅡsystemtaiwanAdvanced IRB approach
相關次數:
  • 被引用被引用:5
  • 點閱點閱:742
  • 評分評分:
  • 下載下載:307
  • 收藏至我的研究室書目清單書目收藏:0
過去十多年來,巴賽爾資本協定為全世界100多國家銀行監理機關及銀行體系衡量銀行體系是否健全之共通標準,惟近年來國際金融環境有大幅變化,該資本協定以單一的適足資本為計提標準,已使銀行有意或無意增加風險性行為卻無額外提撥資本。

為改善現有資本協定之缺失,國際清算銀行(Bank for International Settlement,簡稱BIS)巴賽爾銀行監理委員會(The Basel Committee on Banking Supervision)於1999年6月發佈新資本協定(New capital Accord, Basel 2)諮詢文件第一版(CP1),接受全世界各國監理機構、中央銀行及金融機構之意見,作為討論新協定意見,並於2001年1月公告修正之第二版(CP2),原預計2001年年底定案,並於2004年底正式實施,以取代1998年協定,並將正式實施日期訂在2006年年底或2007年年初。

行政院金融監督管理委員會已決定我國將於2007年與國際接軌,正式實施新巴賽爾協定,對我國銀行業將產生重大影響,在研究新巴賽爾資本協定和以國內某金控銀行自行設計與配合該銀行企業金融授信的相關規範後,本研究提出下列建議

1.應積極培訓自有的信用風險管理人才,才能進行建置自有內部模型。
2.建置內部模型所需資料庫。
3.應朝發展自有內部風險模型,亦可考慮與其他業者一同開發以降低成本。
4.調整授信客戶結構,計價需考慮資本費用在內,不應再以調降利率為手段作價格的惡性競爭。
5.使用風險抵減技術,降低風險資產的風險係數,應提高手續費收入業務比重,可減少資本計提,亦可降低信用風險。
In the past 10 years, Basel Capital Accord has become universal standards for national supervision institutions and banking system to measure soundness and solidness. Nevertheless, under a fluctuant finance environment, old Basel Capital Accord which applied single capital adequacy have already made the bank intention or no intention by increasing the risky behavior but no allotting additional capital.

In order to improve the defect of the old capital adequacy regulations, Bank for International Settlements (BIS) and The Basel Committee on Banking Supervision have released New Capital Accord (Basel II), the first edition of Consultative Paper 1 (CP1), in June of 1999. Subsequently, the Committee probed the suggestions from national supervision institutions and Central Banks all over the world, and thereby announce the second revised edition Consultative Paper 2(CP2) on January of 2001.The CP2 was replaced old Basel Capital Accord (1998) in the end of 2004 and will implement in the end of 2006 or begin of 2007.

With the Basel II application, Taiwan Financial Supervisory Commission has decided to implement new Basel Capital Accord (Basel II) in 2007, however the implementation will result in a significant impact in banking industry in Taiwan. For this reason, after investigating the relationship between new Basel Capital Accord and a domestic Holding Company’s credit policy which is self-designed for matching up Basel II in corporate financing field, this research presents several suggestions:

1.Banks should train own credit risks managerial talents and thereby establish internal model
2.Establishment of internal database
3.The banks should develop their own internal risk models, also they can cooperate with other banks to develop “ prototype model ” which can process a cost advantage.
4.Modification of client construction, pricing formulation should involve in capital charge, instead of lower interest rate as a competition edge.
5.Reducing risky asset coefficient by risk offset and increases the proportion of commission fee income can not only diminish capital allotting, but also reduce credit risk.
新巴賽爾資本協定下內部評等法之設計-以國內某金控銀行為例
論文口試委員審定書
論文授權書
摘要
中文摘要 Ⅰ
英文摘要 Ⅱ
致謝辭 Ⅲ
內容目錄 Ⅳ
表目錄 Ⅴ
圖目錄 Ⅵ
第一章 緒論
第一節 研究背景與動機 ………………………………………………1
第二節 研究目的 ………………………………………………………4
第三節 研究流程 ………………………………………………………5
第四節 研究架構 ………………………………………………………6

第二章 文獻探討
第一節 新巴賽爾資本協定的發展背景與內容 ………………………7
第二節 新巴賽爾資本協定對企業金融之規範 ………………………14
第三節 個案銀行內部信用評等制度 …………………………………31
第四節 個案銀行核心信用風險管理政策 ……………………………57

第三章 研究結果
第一節 新巴賽爾資本協定對個案銀行授信實務之差異 ……………58
第二節 個案銀行的風險管理事項 ……………………………………62

第四章 結論與建議
第一節 研究結論 ………………………………………………………67
第二節 研究建議與未來研究方向 ……………………………………69

參考文獻
中文部分
英文部分
中文文獻
1.陳寶清,2004,新巴賽爾資本協定對本國銀行授信業務之影響研究-以T銀行為例。長榮大學經營管理研究所碩士論文
2.江玉娟,2005,商業銀行如何建置符合新巴賽爾資本協定的信用評分制度。中央大學財務金融研究所碩士論文。
3.蕭淑玲,2006,本國公營銀行企業金融授信實務與新巴賽爾資本協定規範之比較研究。元智大學管理研究所碩士論文。
4.林文隆,「新巴賽爾資本協定」,內部稽核協會季刊第41期
5.林文隆,「巴賽爾資本協定演進過程與最新發展」,證券櫃臺第106期
6.鄧家駒,「淺談巴賽爾資本協定之演進與未來改進方向」,信用資訊(News Letter),2004年12月
7.曾令寧、黃仁德編著,「現代銀行監理與風險管理」,台灣金融研訓院增修訂第二版,2004年1月。
8. 台灣金融研訓院編譯委員會譯,「風險管理」, 2004年
9. 王鶴松,「新巴賽爾資本適足協定與風險管理」,銀行公會會訊13期
10.潘雅慧,「新巴賽爾資本協定與我國因應之道」,中央銀行季刊第26卷第2期
11.行政院金融監督管理委員會銀行局與中華民國銀行公會新巴賽爾資本協定共同研究小組,「新巴賽爾資本協定定案版與第三次諮詢文件之差異分析報告」,2004年
12.金融聯合徵信中心,「新版巴賽爾資本協定實施之考量」,「信用資訊」第二卷第二期。
13.中央銀行新聞稿,2002年,「風險管理良瓠對銀行經營成敗至為重要」
14.中央銀行新聞稿,2001年,「新版巴賽爾資本行定從理念到執行之探討」。
15.王鴻屏,2000年,「本國銀行授信品質與債權回收管理之研究」國立中山大學企業管理學系未出版碩士論文。
16.初復新,1981年,「銀行放款實務」華泰書局出版。
17.林維義,2000年,「國際清算銀行制訂銀行監理規範之演進及職能」,存款保險資訊季刊,第12卷第3期
18.周朝崇,2002年,「台灣商業銀行合併後經營績效之研究」,大葉大學事業經營研究所碩士班未出版論文。
19.胡志宏,2004年,「新版巴賽爾資本協定對我國金融業信用風險管理之衝擊」,元智大學管理研究所未出版碩士論文。
20.張閩傑,2001年,「金融工具之財報規範與相關風險管理」,輔仁大學金融研究所未出版碩士論文。
21.張春本,2001年,「銀行授信評估與品質管理之研究」,義守大學管理科學研究所未出版碩士論文
22.張清山,2002年「資本適足率管制對銀行風險與財務績效關連性之影響」。輔仁大學金融研究所未出版碩士論文。
23.陳雅萍,2000年,「資本適足率之國際規範與我國修正案」,金融延續季刊(93)
24.龔尚智,2006年,輔仁大學金融研究所「風險管理」授課講義。
25.黃寶慶,2004年,「Basel II最新修正方向-有關信用風險預期及未預期損失的處理」,金融聯合徵信中心。
26.曾令寧、陳威光,2001年,「信用風險管理之評估原則及外匯清算風險」,存款保險資訊季刊,第13卷第4期。
27.「專題報導」,世華金融圖書館館訊第九期,2004年
28.陳姵蓉,2004年,「商業銀行如何藉由風險中立評價法衡量放款部位的信用風險」,國立中央大學財務金融研究所未出版碩士論文。
29.郭文湘,2002年。「降低不良債權之授信管理策略」,國立高雄第一科技大學金融營運所未出版碩士論文。
30.A金控94年年報,2005年。
31.A銀行內部核心信用風險管理政策,2006年1月
32.A銀行內部教育訓練教材彙整,2004年-2006年
33.中央銀行,2007,http://www.cbc.gov.tw/
34.中華民國信託商業同業公會,2007,http://www.trust.org.tw/.
35.中華民國銀行商業同業公會全國聯合會,2007,http://www.ba.org.tw/
36.行政院金融監督管理委員會銀行局,2007,http://www.boma.gov.tw/
37.行政院金融監督管理委員會保險局,2007,http://www.ib.gov.tw/
38.行政院經濟建設委員會,2007,http://www.cepd.gov.tw/.
39.全國博碩士論文資訊網,2007,http://datas.ncl.edu.tw/
40.國家圖書館全球資訊網,2007,http://www2.ncl.edu.tw/
41.行政院主計處,2007,http://www.dgbas.gov.tw/.
42.中國信託,2007,http://consumer.chinatrust.com.tw/
43.台新銀行,2007,http://www.taishinbank.com.tw/
44.國泰世華銀行,2007,http://www.cathaybk.com.tw/
45.普羅財經網,2007,http://www.fundwatch.com.tw






英文文獻
1.Base Committee on Banking Supervision (1998) “International convergence of capital measurement and capital standards” http://www.bis.org/pub1/bcbs04A.pdf.
2.Basel Committee on Banking Supervision (2003)”Consultative Document: Overview of The New Basel capital Accord”
http://www.bis.org/bsbs/cp3ov.pdf
3.BIS (2003) “BIS Organisation and governance”
http://www.bis.org/about/orggov.htm
4.Basel Committee on Banking Supervision (2003)”The New Basel Capital Accord”
http://www.bis.org/bsbs/cp3full.pdf
5.BIS (2003) “Base II Significant Progress on Major Issues, Basel: BIS”
http://www.bis.org/
6.Glaster , B , & Cstrauss , A (1967) The discovery of grounded theory: Strategies for qualitative research , Chicago: Aldine.
7.Keeton W.R. & C.S. Morris, (1987) , “Why Do Banks? Loan Losses Differ?”, Economic Review, May, pp.3-21
8.Trochim , W. (1989) “Outcome pattern matching and program theory” , Evaluation and program planning , vol.12, pp.355-366
9.Roy, D,J &Huebner, R.b.(1992), Using research and theory in developing innovative program for homeless individuals, In H.T. Chen & P . Ross(Eds) ,Using theory to improve program and policy evaluations (pp.129-144) ,Westport, CT:Greenwood.
10.W.F, Treacy and Cary, M.S.(1998) , Credit Risk Rating at Large U.S. Banks, Federal Bulletin.
11.Yin,R.k, (1982) ,Studying the implementation of public programs. In W.Eiliams et al. (Eds) , Studying implementation: Methdological and administrative issues (pp.36-72). Chatham , NJ: chatham House.
12.Yin, R.K(1994), Case study research: Design and methods, 2nd edition, London: Sage Publications,. Inc.
13.Peterson,K.A., & Bickman,L.(1992), Using program theory in quality assessments of children mental health services, In H.T. Chen & P.Ross (Eds) Using theory to improve program and policy evaluations (pp.165-176) , Westport, CT:Greenwood
QRCODE
 
 
 
 
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               
第一頁 上一頁 下一頁 最後一頁 top