農業金融體系是台灣金融體系上重要的一環，其在農業發展的過程中更是功不可沒。近年來由於金融自由化、國際化，使得整個金融產業競爭日益激烈，農漁會信用部亦面臨諸多挑戰，特別在業務經營項目受限制下，逐漸喪失其競爭力。而政府在此際為了延續傳統及農漁村文化，確保小農制之農漁業永續經營，配合國家農業政策，促進農漁村經濟發展，增進農、漁民福祉。實有必要對農漁會信用部轉為全國農業金庫之分支機構放寬其經營業務後，找尋新的金融業務來提升競爭力，以增加農業金融體系的獲利。
　　消費金融是目前銀行主要的獲利來源之一，其中現金卡業務更是銀行業個人消費金融部門最重要收益之一，如何配合現金卡原有之授信風險分散效果，提供一套健全的授信評估模型，使得全國農業金庫銀行與農會、漁會信用部增加經營利潤，為本研究之研究動機。
本論文主要在探究農業金融體系導入現金卡消費性貸款可行性，特別是現金卡發生違約情形之持卡人特徵，以銀行實際貸放現金卡之客戶資料進行授信風險實證分析。實證模型包含性別、婚姻狀況、年齡、教育程度、工作年資、收入類型及職務別等8項變數，利用Logistic Regression分析方法，探討依變數-發生違約與各自變數間有無顯著差異，以找出顯著因子，供未來農業金融體系辦理現金卡後續業務之授信參考。
　　本研究以Logistic Regression 方法進行模型估計，實證結果顯示：(1)年齡越大較不易發生違約；(2)工作年資越長較不易發生違約；(3)擁有自有住宅者較不易發生違約；及(4)持卡人職業為企業的負責人或企業主與勞動作業人員較易發生違約。

　Agricultural financial institutions play important roles in the success of agricultural sector in Taiwan. In particular, the contributions from these institutions on Taiwan’s agricultural development are significant. However, these institutions are facing competitions from commercial banks and the limitations of their business clienteles. In order to provide better services for farmers and agricultural sectors, agricultural financial institutions need to expand business clienteles to increase profits. This study analyzes the possibility of expanding agribank business to consumer loans with special emphasis on the cash card business.
　The cash card business is the most profitable segment among commercial banks in the consumer loans. However, high profits associate with high risks. It is necessary to examine the risks of the cash card business from the commercial banks before agribanks start introducing cash card business to their customers. This study analyzes the cash card holders’ records that were made available to this study from a commercial bank in Taiwan. A logit model is used to estimate the relationships between cash cardholder’s overdue period and socio-demographics. The size of the sample is 500.
　Empirical results indicate that: 1) older cardholders are less riskier to default on their cash cards than their younger counterparts, 2) the more working experience the cash card users have the less riskier for them to default, 3) people who own house have less default risk than others, and 4) the white-collar workers are more likely to pay back their card debts on time.

謝辭 i
摘要 ii
Abstract iii
目錄 iv
表次 vi
圖次 viii
第壹章 前言 1
第一節 研究動機與目的 1
第二節 研究方法 3
第三節 研究流程與論文架構 4
第貳章 文獻回顧與理論探討 6
第一節 文獻回顧 6
第二節 理論探討 14
第參章 農業金融體系現況之分析 18
第一節 全國農業金庫現況之分析 18
第二節 農漁會信用部現況之分析 25
第肆章 消費性貸款與現金卡現況之分析 39
第一節 台灣消費金融發展概況 39
第二節 現金卡的興起與發展 50
第三節 現金卡使用者之分析 57
第伍章 台灣農業金融體系導入現金卡之可行性分析 74
第一節 農業金融體系的經營分析 74

第二節 現金卡之SWOT分析及競爭策略 77
第三節 農業金融體系導入現金卡之產品定位策略 83
第陸章 結論與建議 87
第一節 結論 87
第二節 建議 89
第三節 未來研究方向 81
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