(3.237.20.246) 您好!臺灣時間:2021/04/16 07:28
字體大小: 字級放大   字級縮小   預設字形  
回查詢結果

詳目顯示:::

我願授權國圖
: 
twitterline
研究生:羅文亮
研究生(外文):Luo Wen Liang
論文名稱:金融控股公司子銀行與獨立銀行經營績效之比較-CAMEL之應用
論文名稱(外文):Applying CAMEL Rating System to Compare the Operation Efficiency between Independent Banks andSubsidary Banks of Financial Holdings
指導教授:楊聲勇楊聲勇引用關係
指導教授(外文):Sheng-Yung Yang‎
學位類別:碩士
校院名稱:國立中興大學
系所名稱:高階經理人碩士在職專班
學門:商業及管理學門
學類:其他商業及管理學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2008
畢業學年度:96
語文別:中文
論文頁數:66
中文關鍵詞:金融控股公司獨立銀行銀行經營績效CAMEL評等系統
外文關鍵詞:the financial holding companythe independent bankthe bank operating performanceCAMEL rating system
相關次數:
  • 被引用被引用:25
  • 點閱點閱:554
  • 評分評分:系統版面圖檔系統版面圖檔系統版面圖檔系統版面圖檔系統版面圖檔
  • 下載下載:0
  • 收藏至我的研究室書目清單書目收藏:1
為因應全球金融市場發展環境,我國先後陸續完成「金融機構合併法」、「金融控股公司法」等法案,並仿傚美國,製訂准許銀行、保險、證券等三業合併和跨業經營機制的法源,並同時放寬外國人投資金融服務業的限制,國外控股公司因而挾其國際優勢,對國內業者帶來強大的競爭衝擊,臺灣金融機構正面臨著新的挑戰。
  國內14家金控公司成立已逾五年餘,已臻成熟,本文嘗試對金融控股公司之子銀行,在納入金控公司後,是否有同、異業的結盟,而提高經營綜效和與獨立銀行經營綜效比較之議題進行探討,研擬假說,驗證銀行的資本、資產、管理、獲利、流動性等相關之財務比率,且釐清續效變化,藉以提出對其他金融機構未來經營參考的方向。
  本研究以國內39家銀行取2005年上市上櫃銀行共28家(分群為金控公司子銀行及獨立銀行)為對象,採美國審查銀行之CAMEL評等法,運用SPSS統計軟體分析,作財務比率之檢定,主要結果顯示:
1.不論在金控或獨立架構下,管理能力指標平均績效分數比其他四項財務指標高。
2.在財務指標與銀行架構的關係上,顯見金控架構比獨立架構之銀行績效來得好。
3.在時間架構與績效分數上,金控銀行的績效分數較優於獨立銀行的表現。
For cope with the development environment for the worldwide financial market, government has completed "The Financial Institution Merge Law"、"The Financial Holding Company Law" etc. and imitates US to make the law to allow the consolidation of banks 、insurances and securities and the management from different industries ,and loosens the limit for foreigners to invest the financial institutions simultaneously. Foreign holding companies can have huge international competitive advantage to impulse the domestic industries and the financial institutions in TAIWAN will face the new challenge.  
The domestic 14 financial holding companies have been established over five years. This article attempts to treat the comparison for the financial holding company''s subsidiaries after consolidated, which whether craft、 not craft alignment enhance the management synergy with the independent banks . To research and simulate the suppose、to test verify the financial ratios of capital 、asset、management、profit and liquidity about banks and to resolve the changes for performance here by advance the direction of future management for other banks.
  This research samples 28 banks from TSEC and OTC in 2005 ( divided into the financial holding company''s subsidiary and the independent bank),use the CAMEL rating system in US to examine bank and the SPSS statistics software test financial ratios, the main result show:
1. No matter under the financial holding company or the independent bank, the average performance score of management ability indicator is higher than other four finance ones.
2. Under the relations between the financial indicators and the banks , the performance for the financial holding company obviously is better than the independent bank .
3. Under the time and the performance score, the performance score for the financial holding company is better than the independent bank .
目  錄

第一章 緒論………………………………………………………… 1
第一節 緣起……………………………………………………… 1
第二節 研究背景與動機…………………………………………… 1
第三節 研究目的…………………………………………………… 4
第四節 研究架構與流程……………………………………………13
第二章 文獻探討……………………………………………………15
第一節 金融控股公司特性……………………………………… 15
第二節 績效之評估……………………………………………… 19
第三節 銀行經營績效相關之文獻探討………………………… 21
第四節 國外銀行經營績效文獻探討………………………… … 24
第三章 研究方法………………………………………………… 25
第一節  金融機構經營績效統計法……………………………… 25
第二節 財務指標與銀行架構兩因子變異數分析…………………25
第三節 評估準則的選取……………………………………………28
第四節 資料來源與限制……………………………………………37
第五節 研究假說……………………………………………………38
第四章 實證結果與分析……………………………………………39
第一節 財務指標與銀行架構之關係……………………………. 39
第二節 績效分數與時間架構之關係…………………………… 42
第三節 財務指標之實證分析…………………………………… 45
第五章 結論與建議…………………………………………………56
參考文獻……………………………………………………………… 64
中文部分……………………………………………………………… 64
英文部分……………………………………………………………… 66


表目錄

表1-1 台灣及重要國家成立金融控股公司源起與發展……………2
表1-2 我國與美國、日本金融控股公司制度比….……………… 3
表1-3 金融控股公司總機構一覽……………………………………6
表1-4 金融控股公司成立主體整……………………………………7
表1-5 本國銀行資產及淨值排名……………………………………8
表1-6 金融機構家數統計表…………………………………………9
表1-7 本國銀行資產報酬率與淨值報酬……………………………9
表1-8 中華民國台灣地區主要行業財務……………………………10
表2-1 金融控股公司經營風險之對策 …………………………… 17
表2-2 金融控股公司…………………………………………………18
表2-3 五力分析構面及選用…………………………………………21
表3-1 兩因子變異數分析 ………………………………………… 27
表3-2 各項自有資本內………………………………………………30
表4-1 績效分數的敘述統計……………………………………… 40
表4-2 銀行架構與財務指標績效分數差異之變異數分析 ……… 40
表4-3 銀行架構與財務指標Fisher 95% 信賴區間之績效分數多重比較…………………………………………………………………… 41
表4-4 時間架構與績效分數差異之變異數分析 ……………… 42
表4-5 時間架構與績效分數Fisher 95% 信賴區間之時間架構水準成比…………………………………………………………………… 43
表4-6 資本適足性指標排名比………………………………………46
表4-7 資產品質指標排名比…………………………………………48
表4-8 管理能力指標排名比…………………………………………50
表4-9 獲利能力指標排名比較………………………………………52
表4-10 流動性指標排名比……………………………………………54
表4-11 CAMEL迴歸結果……………………………………………… 55
表5-1 2003年銀行財務指標排………………………………………58
表5-2 2004年銀行財務指標排………………………………………59
表5-3 2005年銀行財務指標排………………………………………60
表5-4 2004/2005年獨立銀行財務指標排名變動 …………………61
表5-4 2004/2005年銀行財務指標排名變…………………………62

圖目錄

圖1-1 本國銀行ROE比較………………………………………… 11
圖1-2 本國銀行ROA比較………………………………………… 11
圖1-3 本國主要行業ROA比較………………………………………12
圖1-4 本國主要行業ROE比較………………………………………12
圖1-5 研究流程架構.…………………………………………………14
圖4-1 財務指標、銀行架構與時間架構比較……………………… 45
參考文獻
中文部分:
1.李再長,1999,組織理論與管理 譯本,台北,華泰文化。
2.沈中華、張雲翔,2001,歐系綜合銀行與美系分業銀行,何者較能增加銀行績效,由46國資料比較分析,台灣金融財務季刊,第2輯2期。
3.許振明、劉完淳,2002,近兩年我國銀行的財務績效評估,存款保險資訊季
刊,第16卷,第1期,頁28-35。
4.彭金隆,2002,金融控股公司法、金融集團總體策略與金融機構網絡定位策略-保險業觀點,保險實務與制度,第一卷第一期。
5.王嬪嫈 ,1996,銀行業經營績效的評估,東吳大學會計學系研究所碩士論文。
6.江怡慧、林庭君、邢雅貞、姜純惠、邱玉玲,2004,台灣金融控股公司之營運績效評量,第一屆台灣作業研究學術研討會暨2004年科技與管理學術研討會論文集,頁1019-1026。
7.江婕寧,2003,美國金融控股公司與非金融控股公司經營績效之比較-DEA之應用,國立台灣大學國家發展研究所碩士論文。
8.吳孟紋 ,2001,銀行業最終股權結構與CAMELS之關係,東吳大學國際貿易學系研究所碩士論文。
9.吳道言,2000,國內銀行業經營績效之評估與選股策略的探討,國立台灣大學國際企業學研究所碩士論文。
10.周麗真,1988,「銀行經營績效區別模型之探討」,銘傳大學金融研究所碩士論文。
11.林莊傑 ,2003,國內銀行業經營效率分析之研究-運用資料包絡分析法與主成分分析法,真理大學管理科學研究所碩士論文。
12.邱婉瑜,2007,影響銀行績效因素的探討,暨南國際大學財務金融學系研究所碩士論文。
13.孫敏瑗,2004, 加入信用評等下的銀行績效評估,東吳大學經濟學系研究所碩士論文。
14.張簡淑如 ,2005,銀行加入金融控股公司前後經營績效之探討,國立中山大學財務管理學系研究所碩士論文。
15.郭貞伶,2004,金融控股公司經營績效評估之研究,國立中山大學財務管理學系研究所碩士論文。
16.陳金舜 ,2004,金融控股公司下銀行與獨立銀行之績效評估比較,東吳大學經濟學系研究所碩士論文。
17.陳衍宏 ,2001,臺灣上市上櫃銀行績效之研究,國立中正大學企業管理研究所碩士論文。
18.陳淑華,2000,「銀行購併前後之績效評估-台灣金融業之探討」,銘傳大學金融研究所碩士論文。
19.黃金澤,2002,金融控股公司之財務管理及會計稅務處理,國立台灣大學金融研究所碩士論文。
20.黃慕淳,2004,金控子銀行與非金控子銀行之績效比較二階段因素分析的應用,臺灣大學經濟學研究所碩士論文。
21.葉建郎,2002,金融控股公司制度之成效探討,東吳大學會計學研究所碩士論文。
22.劉雪聆,2004,金融控股公司子銀行與獨立銀行經營效率探討,國立中興大學高階經理人碩士在職班論文。
23.歐陽遠芬,1998,銀行的購併與經營績效-規模經濟,範疇經濟與效率之分析,東吳大學經濟研究所碩士論文。
24.賴呈昌 ,2004,台灣地區金控銀行與非金控銀行績效之評估-DEA方法之應用,國立中正大學國際經濟研究所碩士論文。
25.魏美玉,1990,「從銀行業跨業合併探討台銀與華銀合併可行性研究」,台大財金所碩士論文。
26.羅巧玲,2005,金控子銀行與一般銀行績效比較,國立交通大學經營管理研究所碩士論文。
27.龔昶元、嚴宗銘、林永吉,2003,金融控股公司經營績效影響因素之研究,朝陽科技大學第五屆管理學域學術研討會論文集,頁18-32。


英文部分:
1. Richard L. Daft, Organization Theory and Design, 2004, seventh edition, 64-70.
2. Sinkey, Stigum and Branch, 1983, Managing bank assets and liabilities:Strategies for risk control and profit.
3. Jason Karceski, Steven Ongena, and David C. Smith, 2005, The impact of bank consolidation on commercial borrower welfare, Journal of Finance, vol. 60, n. 4, 2043-2082.
4. Bonaccorsi Di Patti, Emilia, and Giorgio Gobbi, 2007, Winners or losers? The effects of banking consolidation on corporate borrowers, Journal of Finance, vol. 62, n. 2, 669-695.
5. Paola Sapienza, 2002, The effects of banking mergers on loan contracts, Journal of Finance 57, 329–367.
6. Scott, Jonathan and William Dunkelberg, 1999, Bank consolidation and small business lending: A small firm perspective, in business access to capital and credit, A Federal Reserve System Research Conference, 328-361.
QRCODE
 
 
 
 
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               
第一頁 上一頁 下一頁 最後一頁 top
無相關期刊
 
系統版面圖檔 系統版面圖檔