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研究生:林玉婷
論文名稱:銀行風險、逾期放款率與資本適足率之關係研究-我國銀行之實證分析
論文名稱(外文):The effect of bank risk and NPL ratio on risk-based capital adequacy:empirical evidence for Taiwan
指導教授:林容如林容如引用關係
學位類別:碩士
校院名稱:國立臺北商業技術學院
系所名稱:財務金融研究所
學門:商業及管理學門
學類:財務金融學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2008
畢業學年度:96
語文別:中文
中文關鍵詞:銀行風險資本適足率逾期放款率追蹤資料迴歸模型
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本研究以國內27家銀行為研究對象,其中包括12家屬於金融控股公司之銀行及15家沒有成立金融控股公司之銀行,以民國92年1月至96年6月底的半年資料為研究範圍。由於本研究是綜合橫斷面與時間數列的混合資料,來進行迴歸模型估計,故運用追縱資料模型(Panel Data Model) 以進行實證分析。以資本適足率及資本適足率之變動為應變數,而自變數包括:資產規模、逾期放款率、銀行風險、無清償能力風險、放款成長率、衍生性金融商品餘額占資產或權益之比率,以及新巴塞爾協定之虛擬變數。其研究結果如下:
一、影響全體銀行資本適足率的因素:
(1)資產規模對資本適足率呈現顯著負向關係,表示銀行規模愈大,其資產愈容易做到風險分散之效果,因此不需要準備較多的緩衝機制(資本)。
(2)逾期放款率對資本適足率呈現顯著負向關係,表示逾期放款金額愈高,使生利資產減少、獲利能力下降,而導致淨值下降,資本適足率亦下降。
(3)資本適足率與銀行風險呈現顯著負向關係,顯示銀行欲提高其邊際利益,乃使風險性資產的比率增加,進而使資本適足率下降。
(4)資本適足率與實施新巴塞爾協定呈現顯著負向關係,由於風險性資產還須增加計提作業風險,因此在自有資本額沒有相對增加之下,增加風險性資產總額,故新巴塞爾開始實施後資本適足率反而下降。
(5)金控銀行相對於非金控銀行的資產規模對於資本適足率的影響有顯著差異,實證結果顯示當銀行資產愈多,其資本適足率愈低,但是非金控銀行相對於金控銀行之資本適足率會更低。

二、影響全體銀行資本適足率之變動因素:
(1)資本適足率的變動與銀行風險呈現顯著負向關係,代表資本適足率之變動幅度會隨著風險性資產比率的增加而愈來愈小。
(2)資本適足率的變動與衍生性金融商品餘額占資產比率呈現顯著負向關係,由於金控銀行投資於衍生性金融商品的規模較為龐大,相對其風險性較高,因此其會顯著影響資本適足率。
(3)金控銀行與非金控銀行風險承擔的多寡對於資本適足率變動的幅度有顯著差異,金控銀行相對於非金控銀行而言,資本適足率之變動幅度會隨著銀行風險增加而遞減程度較大。
第一節 研究動機與背景 1
第二節 研究目的 3
第三節 研究架構 5
第貳章 文獻回顧 6
第一節 新巴塞爾資本協定下資本衡量及適足性國際規範 6
第二節 理論基礎 14
第三節 文獻探討 15
第參章 研究方法 24
第一節 樣本選取 24
第二節 計量模型 30
第肆章 實證分析 38
第一節 敘述統計分析 38
第二節 相關分析 43
第三節 追蹤資料迴歸模型實證結果分析 46
第四節 金控銀行與非金控銀行實證分析 55
第伍章 結論與建議 60
第一節 研究結論 60
第二節 研究限制 62
第三節 研究建議 62
參考文獻 63
一、中文文獻
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5. 林隆偉(2004),「商業銀行關係放款、資產品質與經營效率之實證分析」,中興大學企業管理研究所碩士論文。
6. 林蕙萍(2000),「風險導向資本管制與銀行風險關係之研究」,長庚大學管理研究所碩士論文。
7. 徐士勛(1995),「風險性資產自有資本比率規定對我國銀行業資產組合與資產比率的影響」,中興大學企業管理研究所碩士論文。
8. 張清山(2002),「資本適足率管制對銀行風險與財務績效關聯性之影響」,輔仁大學金融研究所碩士論文。
9. 張麗娟(2000),「銀行資本適足率、風險管理品質與資產組合形態之研究-運用混合橫斷面和時間序列迴歸模型」,台北大學企業管理研究所博士論文。
10. 郭照榮(1997),「風險基礎資本管制對台灣銀行業者投資組合行為之影響」,管理學報,第14卷,頁479-506。
11. 陳明煇(1993),「台灣地區商業銀行資本調整與風險承擔決策互動關係之實證研究」,中原大學企業管理研究所碩士論文。
12. 劉美纓(1994),「風險性資產導向資本管制政策效果之研究」,交通大學管理科學研究所博士論文。
13. 劉群偉(2005),「資本適足規範對銀行逾放比率及營運績效之影響」,中山大學財務管理研究所碩士論文。
14. 歐俊男(1999),「資本適足率、風險承擔與銀行破產分析」,企銀季刊,第22卷,第四期,頁133-141。
15. 賴彥仲(2004),「實施資本適足性對本國銀行業總體資金市場之影響」,雲林科技大學金融研究所碩士論文。

二、英文文獻
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QRCODE
 
 
 
 
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               
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