臺灣博碩士論文加值系統

隨著醫療技術的提升及全民健保制度的實施保障國民基本的醫療及照顧，而提高國民健康照顧的意識，也引發商業健康保險的需求，其中商業健康保險之終身健康險，因終身保證費率，保險公司更是承擔較高之風險，是以業者藉由再保險安排以分散自身經營風險，惟安排再保險僅是風險規劃中的一種方式，以往保險公司基於再保安排不易或評估自行承擔能力後，大多將風險自留。為了督促保險公司正視長期健康險所產生難以預料的風險，主管機關修訂「人身保險商品審查要點」，規定壽險公司未來在送審長期健康保險時，須說明「風險控制方式，如有無保費調整機制、有無限額或自負額、如何安排再保等」，藉此使人身保險業注意長期健康保險之風險控制。根據本研究的結果我們得到以下結論: (1) 醫療費用發展趨勢持續成長。(2) 健康險保單設計應回歸補償契約之本質。(3) 主管機關之態度，轉為積極匡正市場之走向(4) 失能保險之開展需主管機關協助。(5) 國內欠缺經驗統計資料。(6) 保險費率及再保費率之充分性不足。

As the medical technology and national health insurance policy, people pay more attention on health care and create the demand of commercial health insurance in these days. The insurance company takes more risk, because the guaranteed premium during the entire period. The insurance companies should separate their running risk by reinsurance. However, they used to take the responsibilities by themselves, because of difficulties of reinsurance support. To remind insurance companies the unpredictable risk, the Financial Supervisory Commission asked the risk control program for new insurance products. This study is by case study and has the conclusion as follow,
1.The tendency of medical cost is continued to increase. 2.Health insurance should be designed to compensate the expense of the insured. 3.The Financial Supervisory Commission takes a rectified attitude toward health insurance market. 4.The development of disable insurance depends on the superintendent organization.5. The lack of statistical materials in Taiwan market.6.The insurance premium rate and reinsurance premium rate is insufficient.

目錄
第一章 緒論 1
第一節 研究動機與背景 1
第二節 研究目的 3
第三節 研究方法與限制 4
第四節 章節安排與研究架構 4
第二章 市場概況暨文獻回顧 7
第一節 健康保險之意義與分類 7
第二節 我國健康保險發展沿革 14
第三節 相關文獻回顧 20
第三章 健康險之再保實務 23
第一節 終身醫療險與傳統醫療險之比較 23
第二節 終身醫療險之經營風險 25
第三節 再保險之決策過程 26
第四節 再保合約之注意事項 31
第五節 主管機關之監理 33
第四章 健康保險之再保險案例介紹 37
第一節 再保險種類型態 37
第二節 再保險市場概況 40
第三節 健康保險之再保險合約種類、額度及費率 46
第四節 比例性再保險案例介紹 49
第五節 非比例性再保險案例介紹 57
第六節 再保損益案例介紹 58
第五章 結論與建議 61
第一節 結論 61
第二節 建議 62
參考文獻 65
附錄一、溢額再保險合約條款範例 68
附錄二、人壽保險業長期健康保險精算實務處理準則 91
表格及圖表目錄
表 1: 民國95年國人十五大死亡原因 1
表 2: 我國健康險之發展年表 15
表 3: 人壽保險歷年保費收入-個人險 17
表 4: 人壽保險歷年保費收入-團體險 17
表 5: 人身保險歷年有效契約保費結構 18
表 6: 商業醫療費用保險理賠概況 19
表 7: 個人健康保險收入及保險給付年增率 19
表 8: 終身醫療及傳統醫療險之比較表 24
表 9: 再保險型態表 38
表 10: 再保險方法表 39
表 11: 比例再保險與非比例再保險比較表 40
表 12: 台灣人身保險業及再保家數統計 43
表 13: 台灣產壽險業之再保比率 43
表 14: 再保費統計表 44
表 15: 再保賠款統計表 44
表 16: 人身再保費收入統計表 45
表 17: 比例性合約再保優劣比較 46
表 18: 比率溢額再保險案例試算 55
表 19: A, B, C三家公司再保險案例簡表 55
表 20: D公司95年度自留死差損益(不含團體保險) 59
表 21: D公司95年度再保損益統計表 59

圖 1: 研究架構 6
圖 2: 商業健康險之分類 7
圖 3: 醫療費用補償保險依保險期間分類 9
圖 4: 人身保險之再保險方式 27
圖 5: 再保險決策流程 30
圖 6: 總保險費與再保險費之關係 48

一、英文部份

1.Anderson, L. Sue 2003, “Coordination of Benefits,”Center For Medicare Education, 4(10).
2.FrancistT. Francis (1988),Individual Health Insurance(Society of Actuaries).
3.Slavin, Charles P. 1999, “Benefits Connection for Retired Employees,” Florida Division of State Group Insurance, April-June.
二、中文論文
1.川誠精算顧問有限公司(2007)，「長年期健康保險發展之可行性與風險控制暨其監理」委託研究計畫
2.中央再保資訊，NO.0051，2006年05月10日
3.中央再保險服份有份公司九十五年度年報
4.中央再保險服份有份公司九十四年度年報
5.何宗佑 (2001) 「當前我國商業性健康保險問題之探討」
6.何憲章、曾郁仁 (2002)，「再保險危機與最適再保險合約」
7.林國和(2007)，「再保險洽定實務」
8.袁國寧(2000)，「產物保險公司經營傷害保險與健康保險應注意事項之研究」
9.郝充仁，2004年兩岸三地保險業交流與合作-台北會議，「產險業經營健康保險之探討」
10.梁正德 (2004)，「健康保險及傷害保險之現況與發展」
11.商品精算實務處理準則研究委員會(2006)，「人壽保險業長年期健康保險精算實務處理準則」
12.張簡永章 (2007)「產險公司之再保需求的影因素探討」
13.張詩婷〈2006〉商業健康保險重複給付問題之研究
14.黃春香(2007)「由全民健保財務問題看商業健康險的經營商機」
15.黃雯婌 (2005)「我國產險業經營個人健康保險意向與困難之研究」
16.楊佳益(1998) 「再保險監理之研究」
17.蔡佳愉(1998) 「我國保險業者對未來商業健康保險市場發展空間之研究」
18.蔡信華 (2004) 「再保險契約實務之研究」
19.賴本隊，壽險季刊143期，「核保損益分析及業務報表的影響」
三、主要中文參考書目
1.王雲東著: 社會研究方法(民國95年版)
2.李慧虹著: 保險學重點整理(民國95年版)
3.梁宇賢著: 保險法新論 (民國94年版)
4.黃秀玲、游杰合著: 人身及財產危險管理 (民國95年版)
5.鄭鎮樑、丁文城合著: 再保險實務 (民國95年版)

四、參考網站
1.中華民國人壽保險同業公會，http://www.lia-roc.org.tw/
2.行政院金融監管理委員會保險局網站，http://www.ib.gov.tw/
3.行政院衛生署，http://www.doh.gov.tw/
4.財團法人保險事業發展中心，http://www.tii.org.tw/
5.國家圖書館全球資訊網，http://www.ncl.edu.tw/