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研究生:張儷馨
研究生(外文):Chang li-hsin
論文名稱:後金融重建基金時代的金融安全網探討
指導教授:賴沅暉賴沅暉引用關係
學位類別:碩士
校院名稱:開南大學
系所名稱:公共事務管理學系
學門:社會及行為科學學門
學類:公共行政學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2009
畢業學年度:97
語文別:中文
論文頁數:124
中文關鍵詞:存款保險制度金融安全網金融監理一元化金融業公司治理問題金融機構
相關次數:
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金融重建基金之建置,係屬短期金融措施,目地爲建立有效與穩定之金融安全體系及處理可能發生或已發生之金融問題,藉以提昇金融安全網機制有效性。面對金融跨業年代之來臨,金融主管機關應以強化金融安全網為主軸,進而保障小額存款人權益。
本文就金融安全網架構下,各成員間之權責、金融監理資訊分享與問題金融機構之處理,應建立良好之協調機制與明確權責劃分,俾能避免權能衝突產生。
相關重點如下:
一、金融安全網成員,應秉持預防勝於賠付之理念,建立事前預防立即糾正措施與事後退出金融市場機制,兩者相互結合督促金融機構自律。
二、政府應整合金融安全網之功能,為金融集團化與金融跨業經營之必要,調整整為單一監理體制,以維持金融穩定,實踐「金融監理一元化」目標。
三、除積極整合金融監理外,應加強金融機構公司治理與資訊透明公開揭露,可防範問題金融機構之產生,達真正金融安全網成效。
四、存款保險制度之再造應回歸常態性機制,由傳統賠付者角色轉化為風險控管者角色。分別「實施不同費率收取保費反應公平性」、「從全額保障回歸限額保障」、「結合金融監理機制」、「建構理賠基金充實與管理功能」,建立有效存款保險制度之必要性。
五、經由中興銀行與中華商銀案例分析歸納出財務舞弊模式,以及金融業公司治理制度健全與否,影響金融業極為深遠。
因此,若欲發揮金融安全網功能,財政部、金管會、農委會、中央銀行及存款保險公司,應共同建立制度化機制與相關監理資訊共享,讓問題金融機構得以順利退出市場,達成一致化及合作之共同處理程序,以因應金融集團化與金融跨業經營可能產生之系統性金融危機。
論文目次
第一章 緒論…………………………………………………………..………….….1
第一節 研究動機與目的……………………………………………..…….….1
第二節 研究範圍與方法………………………………………………….…...3
第三節 研究架構…………………………………………………………...….4

第二章 相關文獻整理回顧………………………………………………..…….….6
第一節 金融安全網定義、目的…………………………………….…….…..6
第二節 金融監理……………………………………….…………………...…8
第三節 存款保險…………………………………………………….…….…14
第四節 問題金融機構……………………………….….……………………16
第五節 金融業公司治理……………………………………………………..19

第三章 我國處理問題金融機構機制………………………………………..……23
第一節 問題金融機構處理措施………………………….….………………23
第二節 推動金融監理一元化…………………………………………….….42

第四章 中興銀行案例分析………………………………………………………..51
第一節 中興銀行背景簡述…………………………………………………..51
第二節 中興銀行弊案發生之原因……….….………………………………52
第三節 財政部處理中興銀行弊案採行措施……………………………..…54
第四節 監察院糾正重點…………………………………….…….…………60
第五節 中興銀行公司治理問題分析………………………………………..67

第五章 中華商銀案例分析………………………………………………………..70
第一節 成立背景簡述………………………………………………………..70
第二節 中華商銀請求接管始末……….….……………………...………….73
第三節 中華商銀資金遭挪用過程………………………………………..…76
第四節 中華商銀公司治理機制問題………………………………………..80

第六章 後金融重建基金的金融治理與法制再造………………………………..88
第一節 健全金融業公司治理……………………………………….…….…88
第二節 後金融重建基金存款保險法制再造…………………….….………96

第七章 結論與建議………………………………………………………………112
第一節 研究結論……………………………………………………………112
第二節 研究建議……………………………………………………………116
參考書目……………………………………………………………………………119

表目次
表2-1 傳統金融監理架構………………………………………………………...13
表3-1 美國立即糾正措施一覽表………………………………………………...29
表3-2 我國類似立即糾正措施之資本等級劃分及措施表……………………...34
表3-3 中興銀行與中華商銀治理問題分析比較表………...……………………49
表4-1 中興銀行主要發起人……………………………………………..……….51
表4-2 中興銀行各關鍵時點業務量、淨值等重要財務資料及增減原因表..….59
表4-3 財政部介入處理中興銀行紀事表………………………………………...62
表5-1 力霸企業集團資訊摘要………………………………………………..….71
表5-2 要求債信不良企業購買力霸與嘉食化公司債明細表…………...…...….79
表5-3 中華商業銀行董監事及監察人名冊………………………………………82
表5-4 中華商銀董監持股暨設質明細……………………………………………83
表6-1 存款保險組織型態比較…………….………………………………..….…98
表6-2 要保機構差別費率分級表(九等五級)………………………..……….103

圖目次
圖1-1 研究流程圖………………………………………………………………...5
圖5-1 以不動產擔保放款違法掏空中華商業銀行流程圖…………………….76
圖5-2 翊景控股公司流程圖…………………………………………………….78
圖5-3 力霸集團主要公司交叉持股狀況……………………………………….81
圖6-1 世界銀行公司治理機制………………………………………………….92
參考書目

壹、中文部分
一、書籍、期刊、論文
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中央行政機關組織基準法
行政院金融監督管理委員會組織法
行政院通過「獨立機關建制原則」
行政院金融重建基金設置及管理條例
存款保險條例
存款保險條例施行細則
金融控股公司法
金融控股公司合併資產適足性管理辦法
金融控股公司核定資本適足性管理辦法
金融機構監接管辦法
銀行法
銀行資本適足性管理辦法
銀行內部控制及稽核制度實施辦法
農業金融法
四、參考網站
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行政院金融監督管理委員會銀行局 http://www.banking.gov.tw/mp.asp?mp=7
行政院金融監督管理委員會檢查局 http://www.feb.gov.tw/mp.asp?mp=3
行政院農業委員會農業金融局 http://www.boaf.gov.tw/boafwww/index.jsp
台灣證券交易所 http://www.twse.com.tw/ch/index.php
巴賽爾銀行監管委會(Basel Committee on Banking Supervision),http://www.bis.org/bcbs/index.htm
金融法規全文檢索查詢系統 http://law.banking.gov.tw/Chi/Default.asp
財政部 http://www.mof.gov.tw/mp.asp?mp=1
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貳、英文部分
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1. 王嘉麗、郭瑜芳(2000),〈我國與美國對問題金融機構之認定標準概述〉,《今日合庫》,第26卷,第4期,頁54-67。
2. 王嘉麗、郭瑜芳(2000),〈我國與美國對問題金融機構之認定標準概述〉,《今日合庫》,第26卷,第4期,頁54-67。
3. 方晴(2005),〈強化我國金融安全網之探討〉,《存款保險資訊季刊》,第18卷,第4期,頁64-82。
4. 方晴(2005),〈強化我國金融安全網之探討〉,《存款保險資訊季刊》,第18卷,第4期,頁64-82。
5. 李智仁(2004a),〈從問題金融機構之處理談存款保險法治之再造〉,《存款保險資訊季刊》,第17卷,第4期,頁179-202。
6. 李智仁(2004a),〈從問題金融機構之處理談存款保險法治之再造〉,《存款保險資訊季刊》,第17卷,第4期,頁179-202。
7. 李智仁(2004b),〈由金融安全網面向管窺我國金融改革〉,《法令月刊》,第55卷,第12期,頁43-57。
8. 李智仁(2004b),〈由金融安全網面向管窺我國金融改革〉,《法令月刊》,第55卷,第12期,頁43-57。
9. 李智仁(2007),〈立即糾正措施(PCA)法制與我國引進模式之研究〉,《存款保險資訊季刊》,第20卷,第4期,頁73-105。
10. 李智仁(2007),〈立即糾正措施(PCA)法制與我國引進模式之研究〉,《存款保險資訊季刊》,第20卷,第4期,頁73-105。
11. 李智仁(2008a),〈從比較法角度論處理問題金融機構之存款保險法制〉,《存款保險資訊季刊》,第21卷,第4期,頁165-200。
12. 李智仁(2008a),〈從比較法角度論處理問題金融機構之存款保險法制〉,《存款保險資訊季刊》,第21卷,第4期,頁165-200。
13. 李紀珠(2007),〈中華商銀戳破了金改的表象〉,《天下雜誌》,第366期,頁84。
14. 李紀珠(2007),〈中華商銀戳破了金改的表象〉,《天下雜誌》,第366期,頁84。
15. 何思湘(2004),〈由美國資本適足性監理經驗試論我國銀行法未來修正法案〉,《存款保險資訊季刊》,第17卷,第4期,頁140-158。