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研究生:游嵥彥
研究生(外文):Chien-Yen Yu
論文名稱:經濟犯罪之研究─ 以法人跨國犯罪為探討中心
論文名稱(外文):The study of Economic crime---Focusing on Transnational Corporate crime
指導教授:盧映潔盧映潔引用關係
口試委員:馬躍中王正嘉
口試日期:100/07/02
學位類別:碩士
校院名稱:國立中正大學
系所名稱:法律學研究所
學門:法律學門
學類:一般法律學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2011
畢業學年度:99
語文別:中文
論文頁數:205
中文關鍵詞:經濟犯罪
外文關鍵詞:Economic crime
相關次數:
  • 被引用被引用:8
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在現今的社會中,人與人間所從事的活動,身分關係的來往以及維持 生命的活動外,最常見的也是最重要的毋寧是經濟活動!自從史前時代, 人類文明開始群居生活起,經濟活動便開始萌芽;歷經幾千的演變,經濟活動的複雜性,更是不可同日言語。在自由經濟體制下,由於經濟活動的多樣化,不僅是促成經濟的發展,亦造成了經濟犯罪的新興型態,經濟犯罪之研究更顯重要。準此,本文之研究目的主要有二:一、對於經濟犯罪作一全面性的釐清;二、針對經濟犯罪及相關規範,其基本內涵、上位概念、規範目的、適用範疇加以介紹,並援引美國法上之相關學說與見解分析用以經濟犯罪。

本文各章的內容,除第一章「緒論」係涉及本文的研究緣起、目的、方法及架構內容外,各章之內容概略如下:

第二章「經濟犯罪之意義與相應之法制」:首先建構經濟犯罪的定義與內涵,並就經濟犯罪與 其他犯罪型態的概念本身為一區別,再就其特性、成因及類型加以介紹。並藉由經濟犯罪與經濟刑法間之關係與探討經濟刑法的本質,導出經濟犯與經濟秩序不法行為之區別,從而在最後衍生經濟刑法規範密度之爭議與立法原則。

第三章「法人跨國犯罪」:在瞭解經濟犯罪與經濟刑法之基本概念後,第三章則進入本文研究的第二重心,法人跨國犯罪。要想進一步的探討法人跨國犯罪,勢必先就法人犯罪的傳統爭議予以釐清,是本章先就法人犯罪與其他犯罪類型的概念加以區隔,再就其現成所呈之現象面加以論述,即跨國性與國際性之特徵。最後,再就法人犯罪常見的類型加以解析,從而導出經濟犯罪、法人犯罪與跨國犯罪三者間之關聯,末輔以實例加以說明。

第四章「跨國性公司經濟犯罪立法與防制對策」:本章仍是欲針上述所論述之犯罪,進行犯罪預防的探討。當然,首先乃是先就國際性現有的預防組織及立法政策加以介紹,並接續為我國現行制度的檢討。最後提出本文所認之防制建議。

第五章「結論」:歸納本文之研結並提出個人心得。

Abstract
Nowadays, the reason why people contact each other is not only because of relationship but also economic activities. Since pre-historical era, economic activities started as people live together. After thousands of years passing by, they have become more complicated. As a result, it makes economic crime become more various. Thus, the main ideas of this thesis contain two topics: first, to understand the concept of economic crime. Secondly, to know the related rules, the purposes, application and backgrounds of them, based on the comparison between Taiwan laws and U.S. laws.
In the First Chapter is about the original idea, the purposes, method and framework of this thesis.
In the Chapter Two---The concept and idea of economic crime and related legal system. First, the concept and idea of economic crime will be constructed and compared to different kinds of crime. Furthermore, the character, cause and types of economic crime will be also discussed. Via discussion of relation between economic crime and economic criminal law, the difference between economic crime and economic act against administrative rules. Finally, the principles and density of economic criminal laws will be introduced.
In the Chapter Three, after discussion about economic crime and economic criminal laws, the second main idea, international corporate crime, of this thesis will be referred. Before that, it is necessary that the basic dispute of corporate crime should be clarified. Therefore, the difference between corporate crime and the other crime will be discussed and the character of the corporate crime will be introduced, too. In the last place, the analysis of the common types of corporate crime will be mentioned. As a result, we can understand the relation among economic crime, corporate crime and international crime via some real cases added in the last episode.
In the Chapter Four---the legislation and prevention policies against international corporate crime. This chapter is going to discuss how to prevent international corporate crime. In the beginning, it mentions international organizations and introduce the legislatorial policies. Hereafter, to discuss how to improve the mechanism in Taiwan and suggestions.
In the Chapter Five is about the conclusion and personal ideas.


目 錄
第一章  緒論 1
第一節  研究緣起 1
第二節  研究目的 2
第三節  研究方法 3
第四節  研究架構及內容 4
第二章  經濟犯罪之意義與相應之法制 7
第一節  經濟犯罪之定義 7
第一項  國內外文獻以及我國實務之見解 7
第一款  學說上之探討 7
第二款  實務之見解 14
第二項  本文見解 21
第三項  經濟犯罪與財產犯罪之區別 26
第一款  財產犯罪之定義與內涵 26
第二款  經濟犯罪與財產犯罪之區別 27
第三款  小結 32
第二節 現代經濟犯罪之特性、成因與類型 33
第一項  特性 33
第二項  成因 35
第三項  類型 37
第三節  經濟刑法之規範必要的探討 44
第一項  廣義經濟刑法之定義 45
第一款  行政刑法 45
第二款  經濟犯罪與經濟秩序違反行為之區別 46
第二項  狹義經濟刑法之定義 49
第一款  德國學界之見解 49
第二款  國內學界之觀點 49
第三款  日本學界之見解 51
第四款  小結 52
第四節  經濟犯罪與經濟秩序違反行為劃歸之爭議 53
第一項  行政管制與司法行為之界限 53
第一款  應刑罰性之內涵 53
第二款  入罪化之考量 54
第二項  經濟刑法之制定基礎 55
第一款  保護之法益 55
第一目  德國學界之見解 55
第二目  日本學界之見解 56
第三目  國內學界之觀點 56
第二款  法治國刑法對經濟秩序之作用 57
第三款  規範密度之爭論 58
第三項  經濟刑法之立法原則 59
第四項  小結 62
第三章  法人跨國犯罪 65
第一節  法人犯罪 65
第一項  法人犯罪之定義及內涵 66
第二項  法人犯罪的特性 68
第三項  法人犯罪與其他類似概念之辨異 69
第一款  法人犯罪與企業犯罪 69
第二款  法人犯罪與組織犯罪 70
第三款  法人犯罪與白領犯罪 71
第四款  法人犯罪與政府犯罪 71
第四項  法人犯罪重要爭議-法人的犯罪能力 72
第一款  我國法的觀點 73
第二款  美國法上的觀點 75
第三款  英國法上之觀點 76
第四款  日本法上之觀點 77
第五款  歐陸各國之觀點 78
第二節  法人犯罪跨國性現象與成因探討 81
第一項  法人犯罪跨國性現象 81
第一款  跨國犯罪 81
第二款  國際犯罪 82
第三款  小結 82
第二項  法人跨國犯罪之成因探討 84
第一款  跨國經濟犯罪之成因 84
第二款  法人跨國犯罪之成因 86
第三款  小結 87
第三節  經濟犯罪之類型探討與法人(公司)犯罪的關連 90
第一項  洗錢犯罪 90
第一款  洗錢防制法之相關規範 91
第二款  國際法及歐體法中的洗錢刑法 93
第三款  小結 94
第二項  非常規交易之犯罪 94
第一款  利益輸送 95
第二款  境外公司之意義及特徵 96
第三款  公司利益輸送之種類 97
第四款  小結 101
第三項  內線交易 101
第一款  證券交易法之相關規範 101
第二款  企業併購之內線交易 103
第三款  小結 105
第四節  我國案例提出與說明 105
第一項  案例一:博達科技股份有限公司 105
第二項  案例二:訊碟科技股份有限公司 117
第三項  案例三:勁永國際股份有限公司 125
第四項  案例四:太平洋電線電纜股份有限公司 132
第四章  跨國性公司經濟犯罪之立法與防制對策 145
第一節  國際組織之防制 145
第一項  專業性國際組織之防制實踐 145
第一款  世界貿易組織反跨國侵犯智慧財產權 145
第二款  巴塞爾銀行監管委員會 146
第三款  國際刑警組織對跨國經濟犯罪的防制 147
第四款  歐盟防制之對策 148
第二項  各國立法模式之比較 149
第一款  美國上控制法人犯罪之相關法律制度 149
第二款  歐盟關於法人犯罪之立法 152
第三款  德國法上控制法人犯罪之相關法律制度 153
第四款  法國上法人犯罪之相關法律制度 154
第二節  我國防制制度之現況及檢討 155
第一項  內國組織之防制及檢討 155
第二項  國際組織之評鑑 157
第三項  我國現行制度之缺失 159
第三節  跨國經濟犯罪防制之建議 159
第一項  法律制度面上的建議 159
第一款  訂定經濟犯罪專法 159
第二款  法人過失責任制訂 161
第三款  擴大沒收財產之相關規定 161
第一目  美國民事沒收制度 162
第二目  英國剝奪刑事犯罪所得之命令 168
第三目  將金融機關列為可沒收分享之一環 168
第四款  制定經濟犯罪量刑參考 169
第五款  制定跨國商業賄賂之犯罪類型 170
第一目  跨國商業賄賂之定義及特徵 170
第二目  跨國商業賂賂之相關法律制度 171
第三目  小結 173
第二項  執行面上之建議 174
第一款  積極尋求國際司法互助 174
第二款  加強金融監督管理委員會與相關單位之功能 175
第三款  加強企業之社會責任 176
第四款  偵查人員之教育訓練 177
第四節  小結 177
第五章  結論 179
參考文獻 185
附錄 195

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QRCODE
 
 
 
 
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               
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