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研究生:蘇峻立
研究生(外文):Chun-li Su
論文名稱:特約商店信用風險模型之研究
論文名稱(外文):Prediction Model of Acquirers Merchant’s Credit Risk
指導教授:吳美倫吳美倫引用關係
指導教授(外文):Mei-Lun Wu
學位類別:碩士
校院名稱:東吳大學
系所名稱:企業管理學系
學門:商業及管理學門
學類:企業管理學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2011
畢業學年度:99
語文別:中文
論文頁數:70
中文關鍵詞:收單信用卡特約商店預警模型違約風險
外文關鍵詞:acquirercredit cardmerchantearly warning modelsnon compliance risk
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信用卡已是現行國人普遍使用之信用工具與塑膠貨幣,具有延後付款特性,持卡人得以藉此取得物品或服務,而整個信用卡業務運作是由「持卡人」、「特約商店」、「收單機構」、「發卡機構」、「信用卡組織機構」、「清算機構」六項主體所組成,若持卡人已付款卻尚未從特約商店端取得商品或完成服務,一旦特約商店在無預警情況下結束營業,即形成違約風險,如此收單機構即需代特約商店承擔未履約交易餘額予持卡人,近年來類似的案例不勝枚舉,對持卡人與收單機構實有顯著的影響,本研究希望透過Logit迴歸建立違約風險模型,做為收單機構監控特約商店之早期預警參考。
本研究對象為通過國內A收單機構審核而合作收單業務之台灣地區特約商店,研究期間從2000年9月至2010年9月,本研究以隨機的方式抽樣500家特約商店作為樣本,計有違約樣本46件,正常樣本454件。本研究自變數共有23個,13個變數與特約商店有關,當中8個變數來源是特約商店之經營型態與條件,其餘5個變數來自於聯徵信用紀錄查詢結果;另外10個變數則與特約商店負責人有關,當中有2個變數是負責人性別與年齡,其餘8個變數來自於負責人聯徵查詢結果。
本研究計有公司組織型態、特約商店信用卡交易年請款量、特約商店與收單機構合作年限、負責人信用卡預借現金總額、負責人信用卡循環額度使用比例等5項變數呈現顯著,本研究認為前述違約變數與實務經驗相仿,對於收單機構在特約商店合作資格徵審與風險監管時,能有具體且符合實務之參考價值。此外,由預警模型之驗證結果可知,收單機構可從特約商店端獲取之手續費收益極低,但每一違約風險案件造成的損失金額卻遠高於手續費收入,這表示了收單機構之不易經營,也指出風險管理的重要性,惟有讓特約商店違約風險降到最低,才是信用卡收單產業存續的重要關鍵。

關鍵字:收單、信用卡、特約商店、預警模型、違約風險
Abstract
Currently credit card is the most general use of people's credit tool and plastic currency, it has postponed payment features, cardholders are able to obtain goods or services. The entire credit card business operation consists of "Cardholder", "Merchant", "acquirers", "card issuers", "credit card organization", "clearing agency" six main components, if cardholder settled the payment but not yet claim the goods or services, once the merchants out of business without warning, its immediately caused non-compliance risk, acquirers that need to take responsibilities on behalf of merchants to compensate cardholders. In recent years, numerous similar cases happened, indeed is significant impact on cardholders and acquirers, this study is to establish the risk of non-compliance by Logit regression model, as the acquirer are able to have early warning monitoring merchants reference.
This study was authorized and corporate by A acquirer and its merchants in Taiwan, during the study period from September 2000 to September 2010, this study sample of 500 random manner as a sample merchant, namely 46 samples of non-compliance, the normal sample of 454. In this study, a total of 23 independent variables, 13 variables were related to merchants, which source of 8 variables were merchant business type and conditions, and the remaining 5 variables from the results of credit records of JCIC; and 10 other variables are person in charge of the merchants, of which 2 variables are owner’s sexuality and age, the remaining 8 variables were owner’s credit record of JCIC.
This research include corporate organizations, merchant credit card transactions annual spending, merchants and acquirers cooperation period, owner’s total charge of credit card cash advance, credit card revolving charge etc, the five variables ratio showed significant, the studies suggest that the above variables were similar to practical experience, it is more specific and valuable for acquirer to audit and monitor on merchant’s corporation. In addition, by the early-warning model of verification resulted acquirers only obtain very low income of service fee from merchants, but each non-compliance case caused very high losses, which means that acquirer the hardship, and also pointed out that the importance of risk management, so only minimize the merchants risk of non-compliance, is the key of credit card acquiring industry to survival.

Keywords: acquirer, credit card, merchant, early warning models, non compliance risk
目錄
第一章 研究背景與動機 1
第一節 研究動機 1
第二節 研究目的 4
第三節 研究大綱與流程 5
第二章 文獻探討 7
第一節 信用卡收單產業概況 7
第二節 中小企業與收單機構特約商店 13
第三節 中小企業產業概況 14
第四節 中小企業信用風險 18
第五節 授信評估原則 22
第三章 研究方法 23
第一節 Logit迴歸模型 23
第二節 資料來源 25
第三節 變數操作性定義與理論預期 26
第四章 實證結果 34
第一節 敘述統計 34
第二節 變數共線性分析 47
第三節 Logit迴歸模型實證分析 50
第四節 預警模型驗證 53
第五章 研究結論與建議 58
第一節 研究結論 58
第二節 研究建議 60
參考文獻 61

圖次
圖1-1 研究流程 6
圖2-1 信用卡交易請款流程 9

表次
表2-1 國內主要收單機構簽約特店家數統計 8
表2-2 台灣地區中小企業定義標準 13
表2-3 台灣地區2008年中小企業行業與規模別家數 15
表2-4 台灣地區2008年中小企業地區與主要縣市家數 16
表2-5 台灣地區2008年中小企業家數與比率-按經營組織型態 17
表3-1 台灣地區各縣市居民可支配所得 27
表3-2 特約商店研究變數定義與預期違約關聯 30
表3-3 特約商店負責人研究變數定義與預期違約關聯 33
表4-1 公司組織型態非有限公司(X1)敘述統計 35
表4-2 營業門市位於可支配所得相對較低縣市(X3)敘述統計 35
表4-3 無分公司或僅有一個營運據點(X5)敘述統計 36
表4-4 營運門市非位於一樓(X6)敘述統計 37
表4-5 特約商店授信還款曾有逾時紀錄(X11)敘述統計 37
表4-6 特約商店於聯徵中心曾有票信強停紀錄(X13)敘述統計 38
表4-7 負責人性別為男性(X17)敘述統計 38
表4-8 負責人授信還款曾有逾時紀錄(X18)敘述統計 39
表4-9 負責人聯徵曾有授信異常註記紀錄(X20)敘述統計 40
表4-10 負責人聯徵曾有票信強停紀錄(X21)敘述統計 40
表4-11 公司資本額(X2)敘述統計 41
表4-12 公司成立年限(X4)敘述統計 41
表4-13 特約商店信用卡交易年請款量(X7)敘述統計 42
表4-14 特約商店與A收單機構合作年限(X8)敘述統計 42
表4-15 特約商店銀行貸放餘額(X9)敘述統計 43
表4-16 特約商店借款往來銀行家數(X10)敘述統計 43
表4-17 特約商店對外保證債務餘額(X12)敘述統計 44
表4-18 負責人年齡(X15)敘述統計 44
表4-19 負責人銀行貸放餘額(X16)敘述統計 45
表4-20 負責人借款往來銀行家數(X17)敘述統計 45
表4-21 負責人對外保證債務餘額(X19)敘述統計 46
表4-22 負責人信用卡預借現金總額(X22)敘述統計 46
表4-23 負責人信用卡循環額度使用比例(X23)敘述統計 46
表4-24 各變數相關係數表 48
表4-25 VIF共線性統計量 49
表4-26 Logit迴歸(逐步迴歸)分析表 50
表4-27 Hosmer-Lemeshow迴歸線檢定 52
表4-28 型一誤差與型二誤差 53
表4-29 截斷點與預測結果 54
表4-30 導入機會成本之截斷點與預測結果 57
參考文獻
一、中文文獻
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二、英文文獻
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QRCODE
 
 
 
 
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               
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