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研究生:劉書良
研究生(外文):Shu-Liang Liu
論文名稱:跨國金融集團之監理法制
論文名稱(外文):Research on Financial Supervision System of Cross Border Financial Services Institutions
指導教授:王煦棋王煦棋引用關係
指導教授(外文):Hsu-Chi Wang
學位類別:碩士
校院名稱:東吳大學
系所名稱:法律學系
學門:法律學門
學類:一般法律學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2011
畢業學年度:99
語文別:中文
論文頁數:85
中文關鍵詞:跨國金融集團監理法制
外文關鍵詞:Financial Supervision SystemCross BorderFinancial Services Institutions
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摘要:
在現今的國際金融體系中,跨國金融集團扮演著核心角色,而一國的國際金融是否發達,更是其經濟是否能向外發展的基石;而國家的國際金融是否發達,能否吸引跨國金融集團進入該國投資與設立分支機構則是其中之關鍵。

在1997年亞洲金融風暴後,在內外的因素下,亞洲各國均大幅開放外資與跨國金融集團進入本地金融市場,以求改善本身金融體系的資本結構,並希望透過開放國際性的跨國金融集團進入本地金融市場,引進先進國家的國際金融營運管理經驗。此一趨勢,在2008年金融風暴後,由於亞洲國家已漸漸取代歐美成為經濟發展火車頭,亞洲本地金融機構亦開始向外發展。因此,有關於跨國金融集團的進入法制以及其集團資源運用與分工的委外法制,亦成為重要的研究課題。

我國自2006年起亦開始開放外商銀行透過併購等方式,併購體質較差的本國銀行並在台設立子行營運。雖然外商銀行子行均是外商銀行或金融集團在台百分之一百持有之子公司,但由於我國現行法制上,外商銀行分行與子行的設立的法源依據不同,造成外商銀行對於其在台子行的監管上遭遇到困難。另外,在跨國金融集團的集團資源運用與分工上,外商銀行子行究竟可以扮演角色亦是另為未解的問題。

因此,本論文希望透過研究歐美與亞洲相關國家的金融監理法制,來找出我國現行法制與他國法制的差異處,並希望透過此研究對國內現行的金融監理法規不足處提出建言,並吸引更多人參與研究此一議題以解決此監理困境。
In a modern international financial system, cross-border financial groups have played the key role in this system to help a country to develop its international trade and investment. More specifically, a developed international financial system is the cornerstone for developing one country’s international economics. If a country does not have a developed international financial system, it is difficult for its people and its local enterprises to conduct international trade or investment with other countries. On the other hand, we can measure the level of developing of one country’s international financial system by checking if its financial system and market can attract the international financial group to invest or setup their domestic branches or subsidiaries. Usually, a country with developed financial system, can always attract more international financial group or foreign banks to invest the country. Also, with the enactment of relevant regulations can significant enhance the development of the financial industry.

After the Asian Financial Crisis in 1997, due to the interior and exterior issues and reasons, many Asian countries have opened their local financial markets to foreign investors and foreign banks to resolve their financial problems. They also hoped to import the experiences of financial management and operations from international financial groups to their local financial system. However, start from 2008 global financial crisis, the trends has changed. Now the financial institutions from Asia Pacific countries play a key role in global economic growth. Many Asian financial institutions and banks are now seeking opportunity to invest other country. Hence, the study of each country’s supervision system for foreign financial institution has become a hot topic in this region.

In 2006, Taiwan regulator has amended the banking regulations to allow the foreign banks to establish their local subsidiary by merging local bad banks. Hence, there are several major foreign banks have than acquired several local banks and established their local subsidiary to run their Taiwan banking business. During the process to establish their local subsidiary, these foreign banks have encountered some supervision issues, included the management and reporting line between the parent company (or the foreign bank’s head office) and its local subsidiaries and the issue of inter-group outsourcing arrangement. To resolve these issues, foreign banks has requested the regulator to open certain restrictions to their local subsidiary.

Oppositely, the regulator has been asked by local legislators and people to increase the strength of regulatory actions to protect the interest of local banks and individual’s data privacy. Under this trend, many countries in Asia Pacific have setup more restriction or request foreign banks to setup local data center or operational center to replace existing offshore outsourcing model.

Through the study of this topic, we can understand the supervision systems of other countries and their outsourcing regulations. This research paper is intended to find the differences of supervision regulations between Taiwan and other countries. In addition, we also try to provide suggestions to regulator to help improve the defects of current supervision regulations. Hope we can have more people to study this regulatory issue and resolve this dilemma.
《目錄》
第一章 緒論……………………………………………………1
第一節 研究動機與目的………………………………………………1
第一項 研究動機…………………………………………………………………1
第二項 研究目的…………………………………………………………………4
第二節 研究範圍與方法……………………………………………6
第三節 研究架構……………………………………………………7
第一項 文獻探討………………………………………………………………7
第二項 章節架構與體例編排…………………………………………………8
第四節 預期結果………………………………………………………9
第五節 本文之文字用語……………………………………………10
第二章 跨國金融集團市場進入之監理法制………………13
第一節 歐美對於跨國金融集團市場進入之監理機制………………13
第一項 美國經驗 --- 美國的外資銀行監理法制……………………………13
第二項 歐盟經驗 --- 歐洲的外資銀行監理法制……………………………17
第二節 亞洲各國對於跨國金融集團市場進入之監理機制…………19
第一項 韓國經驗………………………………………………………………20
第二項 中國大陸經驗…………………………………………………………23
第三章 跨國金融集團進入我國金融市場之監理
機制……………………………………………29
第一節 外商銀行在台分行於我國的發展歷程……………………29
第二節 外商銀行由分行制轉為子行制……………………………31
第三節 我國的外商銀行進入監理法制……………………………42
第四節 對本國銀行或金控公司設立海外子公司之監理法制……44
第一項 本國銀行設立國外分支機構應注意事項……………………………44
第二項 金融控股公司法 第36條……………………………………………51
第五節 小結…………………………………………………………52
第四章 主要亞洲國家與我國對於跨國金融集團區域
作業之監理法制……………………………………55
第一節 各國對於跨國金融集團區域作業之規範………………55
第一項 巴賽爾銀行監理委員會關於集團內資源運用與分工………………55
第二項 香港地區關於委外之規範……………………………………………56
第三項 新加坡關於委外之規範………………………………………………59
第四項 小結……………………………………………………………………61
第二節 我國對於跨國金融集團區域作業之規範………………61
第一項 我國現行金融業委外之規範………………………………………61
第二項 金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法……………62
第三項 銀行接受委託作業服務規定…………………………………………64
第三節 我國對於跨國金融集團區域作業規範之展望…………66
第五章 結論與建議…………………………………………71
參考文獻……………………………………………………73
參考文獻
一、中文部分
(一)專書(按作者姓氏筆劃排列)
1于卓民、張力元、蘇瓜藤,金融服務業個案集I,智勝文化事業有限公司,2006年5月。
2于宗先,台灣金融體制之演變,聯經出版社,2006年1月。
3中央存款保險公司,存款保險機制處理問題金融機構跨國性議題之研究,2007年12月。
4王仁宏教授祝壽論文集編輯委員會,商事法暨財經法論文集,元照出版社,1999年8月。
5王文宇,公司與企業法制,元照出版公司,2000年5月。
6王文宇,控股公司與金融控股公司法,元照出版有限公司,2003年10月。
7王文宇,新金融法,元照出版有限公司,2004年11月。
8王文杰,中國商業銀行法解析,台灣金融研訓院,2009年07月。
9王志誠,現代金融法,新學林出版社,2009年10月。
10王泰銓,公司法爭議問題研究,五南出版社,1997年9月。
11王泰銓,投資大陸市場法律與實務解析,台北,學林文化事業出版,2000年12月。
12台北金融研究發展基金會,金融願景-大師談,2007年12月。
13朱浩民,中國金融制度與市場,智勝文化事業有限公司,2010年1月。
14行政院大陸委員會,大陸事務法規彙編,台北:陸委會,2005年10月。
15行政院經濟建設委員會,金融控股公司監理之研究,2003年9月。
16沈中華,金融市場:全球的觀點,新陸書局,2005年12月。
17金融研訓中心,大陸金融環境與競爭力評估-金融專題研究報告系列,2002年2月。
18金融研訓中心,中國大陸銀行業監理及相關法規,2010年5月。
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22金融研訓中心,金融市場與機構,2005年1月。
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26梁宇賢,商事法要論,三民出版社,2006年3月。
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33滑明曙,現代國際金融:理論與實際,雙葉書郎有限公司,2005年8月。
34廖大穎,公司制度與企業金融之法理,元照出版公司,2003年3月。
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37謝易宏,貪婪夢醒-經典財經案例選粹,五南圖書出版股份有限公司,2008年3月。
38簡永光,兩岸銀行業之互動環境與展望,金融研訓中心,2003年04月。
39琳達。多明庫茲,跟著廉價資源走,麥格羅。希爾,2006年09月。
40康永欽,認識在台外商銀行,商周出版社,2001年。

(二)期刊(按作者姓氏筆劃排列)
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6王煦棋,中國大陸加入世界貿易組織後金融改革方向—台灣經驗之啟示,中華發展基金管理委員會補助學者專家赴大陸地區北京大學講學研究計畫,2003年09月。
7王煦棋,加入世界貿易組織對中國金融服務業之影響與銀行法制之完善,全國律師五月號,2002年05月。
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9王煦棋,兩岸金融往來之開放現況-台資銀行前進大陸,今日合庫第330期。
10王煦棋,金融環境接軌全球—台灣金融體制的三個重要變革,經濟部國際投資季刊第15期,2003年05月。
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15李勝彥,我國金融自由化與紀律化,中央銀行季刊,第21卷3期。
16李智仁,金融機構作業委外之監理規範探析,臺灣金融財務季刊,2006年09月。
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18沈孟潔,美國新金融法案的誕生與我國的省思,金融研訓第96期。
19林素鳳,日本現行個人資訊保護法初探,中央警察大學法學論集,2005年03月。
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23馮震宇,國際委外之趨勢與應注意的問題,高科技產業之法律策略與規劃,2003年04月。
24劉紹樑,金融法制、企業併購與典範遷移-以合併法與控股法為中心,台灣金融財務季刊,第二輯第二期,90年6月。
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(三)學位論文(按作者姓氏筆劃排列)
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2安怡芸,中國大陸銀行業監理法制之研究,東吳大學,法律學系碩士論文,2007年。
3何桂珍,臺灣地區銀行實施區域中心制後對經營績效的影響,中興大學,高階經理人碩士在職專班碩士論文,2007年。
4宋治安,我國與英國、加拿大、日本、德國、美國金融監理制度之比較,東吳大學,會計學系碩士論文,2002年。
5李驥,台資銀行於中國大陸業務經營之法制探討,東吳大學,法律學系碩士論文,2008年。
6沈秉勳,兩岸金融監理制度之比較研究,國立成功大學,高階管理碩士在職專班碩士論文,2003年5月。
7林全濬,兩岸金融服務業法制之國際接軌-以商業銀行為例,中國文化大學,法律學研究所碩士論文,2006年。
8林孟衛,國際合作下之跨國金融服務業監理機制,國立臺灣大學,法律學研究所碩士論文,2005年。
9林香君,“功能性金融監理”模式之探討-以金融機構銷售投資商品為例,臺灣大學,商學組碩士論文,2008年。
10林盟翔,金融控股公司監理法制之探討與發展動向 ,中正大學,財經法律學研究所碩士論文,2002年。
11林讌瑜,法人金融區域中心的績效評估制度之研究-以中信銀為例,銘傳大學,管理學院高階經理碩士學程碩士論文,2004年。
12邱琇偵,金融集團監理之研究-以集團內交易為中心,國立政治大學,法學院碩士在職專班碩士論文,2008年。
13孫冀薇,從「興利防弊」之觀點論金融監理制度之設計,臺灣大學,財務金融學研究所碩士論文,2005年。
14殷玉珍,銀行集中作業中心之策略管理,國立政治大學,金融研究所碩士論文,2003年。
15張乃文,金融集團策略聯盟與跨國併購之探討-以「富邦集團」與「花旗集團」間之合作個案為例,中原大學,會計研究所碩士論文,2000年。
16張怡欣,從美、英、日經驗探討我國金融監理現代化之立法方向,輔仁大學,法律學研究所碩士論文,2007年。
17張馥羽,金融控股公司法制問題之研究,台北大學,法學學系碩士論文,2001年。
18張瓊娟,金融服務業跨國流程委外之研究 - 以渣打銀行為例,東吳大學,國際經營與貿易學系碩士論文,2008年。
19梁琪苑,中國大陸對外資銀行市場准入相關法制之研究,東吳大學,法律學系碩士論文,2006年。
20陳志銓,組織型態、溝通模式與溝通效能關係之研究—以民營商業銀行法人金融業務為例,輔仁大學,管理學研究所碩士論文,2006年。
21陳秋男,資訊科技基礎建設委外規劃~ 以跨國企業為例,臺灣大學,資訊管理學研究所碩士論文,2006年。
22楊省財,我國商業銀行採分行制與區域中心制經營效率比較,朝陽科技大學,財務金融系碩士班碩士論文,2004年。
23劉子平,台灣建構國際金融中心之探討,元智大學,管理研究所碩士論文,2009年。
24蔣淑芬,金融集團監理之法制研究,輔仁大學,法律研究所碩士論文,1998年7月。
25鄭樵卿,金融控股公司事業群組織運作之研究,國立臺灣大學,財務金融學研究所碩士論文,2009年。
26盧祐千,兩岸金融監理法制研究─ 以銀行監理為中心,東吳大學,法律學系碩士論文,2008年。
27蕭培煦,兩岸金融監理體制之比較研究及整合--以銀行業為中心,國立中正大學,法律所碩士論文,2005年。
28戴銘昇,金融控股公司之經營規範,中正大學財經法律學研究所碩士論文,2003年。

(四)研討會論文
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(五)網路資料
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2金融研訓中心,http://www.tabf.org.tw/tw/。
3行政院大陸委員會,http://www.mac.gov.tw。
4大陸資訊及研究中心,http://www.mac.gov.tw/big5/rpir/Welcome.html。
5財團法人海峽交流基金會,http://www.sef.org.tw。
6國家圖書館,http://www.ncl.edu。
7中華經濟研究院,http://www.cier.edu.tw/kmportal-deluxe/front/bin/home.phtml。
8法源法律網,http://www.lawbank.com.tw/。
9台灣經濟研究院,http://www.tier.org.tw/。
10香港金融管理局,http://www.info.gov.hk。
11美國聯邦準備理事會FED,http://www.federalreserve.gov/ 。
12美國通貨監理局OCC,http://www.occ.treas.gov/。
13加拿大金融機構監理總署OSFI,http://www.osfi-bsif.gc.ca/。
14英國金融總署(FSA),http://www.fsa.gov.uk/。
15韓國金融監督委員會FSC,http://www.fsc.go.kr/eng/。
16新加坡金融管理局MAS,http://www.mas.gov.sg/index.html。
17菲律賓財政部,http://www.dof.gov.ph/。
18馬來西亞財政部,http://www.treasury.gov.my/。
19印尼資本市場及金融機構監理署,http://www.bapepam.go.id/。
20澳洲金融監理署APRA,http://www.apra.gov.au/。
21泰國財政部,http://www2.mof.go.th/index.php。

二、大陸資料
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20曾筱清,金融全球化與金融監管立法研究,北京大學出版社,2005年5月。
21焦瑾璞,中國銀行業競爭力比較,中國金融出版社,2002年1月一版。
22黃隽,商業銀行:競爭、集中和效率的關係研究-對韓國、中國大陸和台灣地區的市場考察,中國人民大學出版社,2008年03月。
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26劉定華主編,金融法教程,中國金融出版社,2001年1月。
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(二)網路資料
1中國人民銀行,http://www.pbc.gov.cn/
2中國銀行業監督管理委員會,http://www.cbrc.gov.cn/
3中國法律資料網,http://www.lawbase.com.cn/。
4中國民商法網,http://www.civillaw.com.cn/。
5中國法制信息網,http://www.chinalaw.gov.cn/。
6中國法學網,http://www.iolaw.org.cn/。
7法律論文資料庫,http://www.law-lib.com/lw/。
8律商聯訊中文資訊網,http://www.lexisnexis.com.cn/。

外文文獻:
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6.Hong Kong Monetary Authority (香港金融管理局), Supervisory Policy Manual SA-2 Outsourcing V.1–28.12.01.
7.James Crotty (University of Massachusetts, Amherst) & Kang-Kook Lee (Ritsumeikan University, Japan), “From East Asian “Miracle” to Neoliberal “Mediocrity”: The Effects of Liberalization and Financial Opening on the Post-Crisis Korean Economy”, September 2005
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