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研究生:鍾杰龍
研究生(外文):CHIEH-LUNG CHUNG
論文名稱:臺灣地區銀行業財務預警模型研究
論文名稱(外文):A Study on Financial Warning Model in Taiwanese Banking Industry
指導教授:張幸惠張幸惠引用關係
指導教授(外文):HSIN-HUE CHANG
學位類別:碩士
校院名稱:銘傳大學
系所名稱:財務金融學系碩士在職專班
學門:商業及管理學門
學類:財務金融學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2012
畢業學年度:100
語文別:中文
論文頁數:67
中文關鍵詞:財務預警因素分析邏輯斯分析
外文關鍵詞:Financial WarningFactor AnalysisLogistic Regre
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本研究以資本適足率、股價報酬率及每股稅前淨利區分銀行等級,並以2002年至2010年9年24家銀行財務資料作為樣本,選取21項財務變數,經因素分析後,刪除代表性不足的變數,最後得到13項財務變數,再萃取出獲利能力、因素市場結構及規模因素、資產品質因素及成長性因數,以Logitic迴歸模型進行財務預警系統建構,藉此分析期望能提升模型的完整度及預測能力,以供投資人、一般社會大眾及金融監理單位參考。
經由實證本研究得到下列結果(一)模型準確性上,將C等級銀行歸類為A等級銀行的誤差為18.1%;模型準確率為81.9%。(二)經由Logistic迴歸分析,發現獲利能力因素及市場結構因素均正向預測銀行等級,而資產品質因素呈現負向預測銀行等級。
This study is to establish an early warning model to predict bank’s performance rank. Bank’s performance rank is classified into three levels based on bank’s capital adequacy, stock return, and operating income. In addition, this study uses 24 financial ratios and employs an exploratory factor analysis to extract factors. The extracted factors are further used as the exogenous variable influencing bank’s performance rank in a logistic regression model. A set of sample includes 24 commercial banks and data is obtained from TEJ databank. Data period is from 2002 to 2010. As results including profitability, market structure, asset quality, growth are extracted. Further, the results of logistic regression analysis reveal that the correct prediction rate is 81.9%. profitability and market structure have a significantly positive effect on performance rank, respectively. Asset quality has a significantly negative effect on bank’s performance rank.
目 錄
第壹章 緒 論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 3
第三節 研究流程 4
第貳章 文獻探討 6
第一節 單變量及多變量分析法 6
第二節 因素分析模型(Factor Analysis Model) 9
第三節 羅吉斯迴歸模型(Logistic Regression Model) 12
第四節 財務預警模型的研究 18
第參章 研究方法 26
第一節 研究對象及資料來源 26
第二節 研究變數定義 27
第三節因數分析法 36
第四節 Logistic迴歸模型 37
第四章 實證結果 40
第一節 敘述性統計 41
第二節 因素分析 46
第三節 因素構面之平均數差異檢定 48
第四節 羅吉斯分析 49
第五章 結論與建議 56


表目錄
表 2-1 單變量及多變量分析法相關文獻彙總 8
表 2-2 因素分析模型相關文獻彙總 11
表 2-3 羅吉斯迴歸模型相關文獻彙總 16
表 2-4 財務預警模型的研究相關文獻彙總 23
表3-1 研究樣本銀行 26
表 3-2 研究變數彙總表 35
表 4-1 分類後所有變數敘述統計資料 42
表 4-2 分類後因數構面敘述統計資料 43
表 4-3 全部變數之平均數t檢定 44
表 4-4 轉軸後因素分析總變異累積解釋表 46
表 4-5 各項因素影響力與因素分析表 47
表 4-6 因素構面之平均數檢定 48
表4-7 Hosmer and Lemeshow 檢定 50
表 4-8 羅吉斯回歸模式之分類表 50
表4-9 評分模型預測分類表 51
表4-10 Logit迴歸預測結果 y=0 C等級銀行 52
表4-11 Logit迴歸預測結果 y=1 A等級銀行 54
參考文獻
一.中文部分
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12.鄭元麒 (2004),我國銀行業動態預警系統-CUSUM 與EWMA 模型之比較,碩士論文,嶺東技術學院財務金融研究所。
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二.英文部分
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QRCODE
 
 
 
 
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               
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