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臺灣博碩士論文加值系統

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研究生:廖家慧
研究生(外文):Chia-Hui Liao
論文名稱:台灣金融業資本適足率及逾期放款率與經營績效之關聯
論文名稱(外文):THE RELATIONSHIP OF CAPITAL ADEQUACY RATIO, OVERDUE LOAN RATIO AND THE OPERATING PERFORMANCE OF FINANCIAL SECTOR IN TAIWAN
指導教授:陳瑞璽陳瑞璽引用關係
指導教授(外文):Ruey-Shii Chen
口試委員:陳瑞璽
口試日期:2013-01-08
學位類別:碩士
校院名稱:大同大學
系所名稱:事業經營學系(所)
學門:商業及管理學門
學類:企業管理學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2013
畢業學年度:101
語文別:中文
論文頁數:47
中文關鍵詞:Panel Data 模型無清償能力風險指數逾期放款率資本適足率
外文關鍵詞:Overdue loans ratioCapital adequacy ratioPanel Data modelInsolvency-risk index
相關次數:
  • 被引用被引用:2
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金融業財務風險持續升高已存在多年,部份係因資本市場盛行而排擠企業對金融機構的借貸,以及放款提存準備趕不上呆帳損失的速度,造成資本適足率急速惡化。2008 年金融海嘯嚴重影響全球國際金融發展,使得金融業資產減損,國際清算銀行(Bank for International Settlements, BIS)在2010 年提出Basel III ,訂定更嚴格的資本要求,預計從2016 年開始逐年提高資本適足率,在2019 年資本適足率達到10.5%,由此突顯出資本安全性問題是需要重視的。
本研究探討資本適足率與逾期放款率對於經營績效之影響。以2005年至2011年共計7年之全體金融機構為研究對象,運用Panel Data模型中的固定效果模型來進行實證分析。
本研究實證結果為資本適足率與經營績效呈現正向影響,表示資本適足率愈高(低)的金融機構,其經營績效愈佳(差);逾期放款率與經營績效及投資績效呈現負向影響,表示逾期放款率愈低(高)的金融機構,其經營績效及投資績效愈高(低);資產規模與經營績效及投資績效呈現正向影響,則表示資產規模愈大(小)的金融機構,其經營績效及投資績效愈佳(差);無清償能力風險指數與經營績效及投資績效呈現負向影響,則表示無清償能力風險指數愈高(低)的經營績效及投資績效愈差(佳)。
Financial industries were seriously struck in financial crisis in 2008.The Bank of International Settlements (2010) had made Basel III strengthen capital requirement. Furthermore, Basel III which will raise the BIS ratio at 2016 and will want to set the BIS ratio to be 10.5% in 2019. The higher the CA ratio the operation is more robust and risk control is more effective, thus a better performance and profitability. Therefore, to increase profitability while with strict control of risk.
The purpose of this paper is to investigate the effects of CA ratio and overdue loans ratio on operating performance. The empirical samples are collected from the all financial institutions in Taiwan. The sample period is from 2005 to 2011. Using Panel Data model, this study finds some interesting results and the main finding as following.
The major empirical results show the relationship between CA ratio and operating performance that were positively related and significant i.e. the higher (lower) the CA ratio the better (worse) the operating performance. The relationship between the ratio of overdue loans and operating performance that were negatively related and insignificant i.e. the lower (higher) the ratio of overdue loans the higher (lower) the operating performance and the Investing performance. The relationship between the bank of asset and operating performance that were positively related and significant i.e. the higher (lower) the bank of asset the better (worse) the operating performance the Investing performance. The relationship between insolvency risk index and operating performance that were negatively related and significant i.e. the higher (lower) the insolvency-risk index the better (worse) the operating performance the Investing performance
目錄

摘要
中文摘要 i
英文摘要 iii
目錄 vi
表目錄 viii
圖目錄 ix
第一章 緒論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 2
第二章 文獻探討 4
第一節 資本適足率簡介 4
第二節 資本適足率與銀行經營績效 7
第三節 逾期放款率與銀行經營績效 14
第三章 研究方法 19
第一節 資料來源 19
第二節 研究變數及計量方法 19
第三節 假說及模型 26
第四章 實證結果與分析 30
第一節 敘述統計分析 30
第二節 最小平方法分析 32
第三節 Panel Data 模型迴歸分析 34
第五章 結論與建議 39
第一節 研究結果 39
第二節 研究限制與建議 41
參考文獻 42
表目錄

表1 敘述性統計分析表 31
表2 各變數間相關係數表 31
表3 自變數對資產報酬率(ROA)之最小平方法迴歸分析 33
表4 自變數對股東權益報酬率(ROE)之最小平方法迴歸分析 33
表5 自變數對資產報酬率(ROA)之迴歸結果表 36
表6 自變數對股東權益報酬率(ROE)之迴歸結果表 37
表7 自變數對累積異常報酬率(CAR)之迴歸結果表 37
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