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研究生:李安倫
研究生(外文):An-lun Lee
論文名稱:銀行對中小企業授信決定因素之個案研究
論文名稱(外文):A Case Study of the Determinations of Loan Approval on the Small and Medium Enterprises in Taiwan
指導教授:劉代洋劉代洋引用關係
指導教授(外文):Day-yang Liu
口試委員:劉代洋
口試委員(外文):Day-yang Liu
口試日期:2013-12-13
學位類別:碩士
校院名稱:國立臺灣科技大學
系所名稱:財務金融研究所
學門:商業及管理學門
學類:財務金融學類
論文種類:學術論文
論文出版年:2013
畢業學年度:102
語文別:中文
論文頁數:91
中文關鍵詞:中小企業授信信用評等模型
外文關鍵詞:Small and Medium EnterprisesLoanCredit evaluation model
相關次數:
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中小企業長期以來以技術性、機動性及韌性見長,具備高度競爭力,為台灣經濟發展不可或缺的主幹。根據經濟部中小企業白皮書,截至2012年底全部企業家數達133.7萬家,其中中小企業為130.6萬家,占全部企業家數的97.67%。根據銀行局金融統計調查,至2013年8月止,本國銀行對中小企業放款已達4.6兆元,較去年同期增長7.01%,其中,具公銀色彩的銀行對中小企業放款之市占率竟高達65.9%。
然中小企業財會制度較不健全、財務狀況透明度不佳,向金融機構取得融資的困難度也相對提高。目前銀行多以銀行內部的信用評等表作為授信決策之依據。藉由一定的準則並以客觀的方式做為授信決策,以降低並管理其授信信用風險。
本研究藉由個案研討之方式,深入瞭解銀行對中小企業授信決定之因素,針對個案銀行對中小企業授信流程與方式,以及所考量之決定因素進行瞭解及彙整,並探討所使用之信用評等表之適切性。經過本研究深入分析與探討,予以歸納出銀行對中小企業授信決策的重要因素,欲藉由此個案研究作為銀行同業決定授信之參考,也同時提供予中小企業作為申請貸款之參考依據,以提高銀行授信品質並創造更大的利潤。
個案研究結果顯示,個案銀行之內部中小企業信用評等模型主要分為六大項,分別為公司基本資料、財務比率、產業前景、負責人資料、與銀行往來情形以及其他。而對於中小企業授信准駁,以非財務面因素為主要判斷依據,其中以負責人資料為最重要之因素,而還款來源、信用紀錄以及和銀行往來情形為次要衡量重點。其餘衡量因素包括產品市場前景、有無擔保品、關係企業與關係人之財務狀況。另外,個案銀行也會定期對徵授信人員培訓,以及每年對信用評等模型進行檢討,以提高授信品質。
The emergence of Taiwan's SMEs is closely related to the economic, social and educational policies adopted by the government in the past. As for the performance of SMEs in 2012, the number of small and medium enterprises was 1.306 millions, accounting for 97.67% of the total enterprises in Taiwan. According to the banking bureau, on August 2013, the amount of loans to SMEs at general banks is 460 millions, the growth rate is 7.01%.
However, SMEs lack transparency of information and are more flexible and more able to respond rapidly to changing circumstances than large enterprises. There is asymmetric information problem, so SMEs are difficult to borrow money from banks. For a long time, banks have relied on internal credit rating with the standardized and evaluating criteria to determine the loan approvals.
This study wants to explore determinations of loan approval on SMEs, including the procedure of loan approval, the factors which affect loan approval and also analyzing the effectiveness of the credit evaluation model. This case study can be used as a reference for the bank lending credit and SMEs which apply for loans. And this study also can help to enhance the quality of loan and further to reduce the credit risk of bank loans.
According to the result of this research, there are six factors which bank determines SMEs’ loan approval. The six factors are company information, financial ratio, prospect of industry, business owner information, banking relationship and others. The bank usually uses non-financial factors to analyze SMEs’ loan condition. Among non-financial factors, the most important is business owner information and secondly is payment source and banking relationship. In addition, the bank has regular on-the-job training scheme to the loan personnel. And every year the bank will examine the credit evaluation model enhance the quality of loan.
摘 要 i
ABSTRACT ii
致 謝 iii
目 錄 iv
圖目錄 v
表目錄 vi
第壹章 緒論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 2
第三節 研究架構 3
第四節 研究限制 3
第貳章 文獻探討 5
第一節 銀行授信原則與流程 5
第二節 銀行授信的評估因素 14
第參章 研究方法 33
第一節 研究設計 33
第二節 個案訪談 35
第肆章 產業分析與個案銀行介紹 38
第一節 產業分析 38
第二節 個案銀行介紹 52
第伍章 個案分析 59
第一節 個案銀行對企業授信之背景 59
第二節 個案銀行對企業授信架構與流程 59
第三節 個案銀行對中小企業授信之決定因素 63
第四節 個案銀行對中小企業授信之效益 71
第五節 個案銀行對中小企業授信之未來規劃 73
第陸章 結論與建議 75
第一節 研究結論 75
第二節 研究建議 78
參考文獻 79
一、中文部分
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4.金融監督管理委員會銀行局:http://www.banking.gov.tw/ch/
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