臺灣博碩士論文加值系統

隨著智慧型手機及各式手持裝置日漸普及，消費者購物時使用的支付工具也正面臨一波巨大改變，行動支付在短短數年間已成金融、電信、手機硬體製造及網路產業間最熱衷的話題之一。人們對於支付工具的想像，從日常消費使用的現金、票據及信用卡等，經歷網路線上支付帶來的改變，如今又將焦點移回現實世界，試圖讓信用卡誕生後許久未發生變化的支付領域，引入創新活水。

2012年以來，國內電子商務產業及大眾輿論，對網路「第三方支付」受金融主管機關箝制的現狀提出諸多檢討聲浪，行動支付雖尚未成為議題重點，市場上卻隱約已開始醞釀下一波追逐的議題。自2013年金管會正式通過「信用卡業務機構辦理手機信用卡業務安全控管作業基準」後，金融支付產業即隨之開始發展「行動支付」業務。

本研究聚焦於此新興領域，針對「行動支付之業務樣態」及「行動支付產品」進行研析，並歸納出「信用卡型態」、「雲端型態」及「複合型態」三種主要發展模式，配合探討世界各國之相關法規，以探求我國在引導行動支付發展的觀點上，如何從法規層面提供必要的管理及協助，讓國內行動支付發展與世界各國齊頭並進，提供消費者及商家更便利的支付環境。最後，再由「提供行動支付業務明確遵循之法源依據」及「為電子支付建立完整法制基礎」兩個方向提出結論與建議，做為國內發展行動支付之借鑒。

Mobile payment (MP) is a new payment method, allowing consumers to use their smartphones to make payments besides paying with cash, check, or credit cards. Mobile payment is on the rise within these years and has been a focus among the financial industry, mobile phone makers, telecommunication companies, and network businesses, because it makes the future of payments an innovative push after the creation of credit cards.

In Taiwan, the government’s strict regulation of the development of mobile payment and third party online payment has been criticized. In 2013, the Financial Supervisory Commission (FSC) of Taiwan has finally approved the long-waited regulation, the “Security and Control Operating Guidelines for Credit Card Organizations Engaging in the Mobile Phone Credit Card Business,” allowing the implementation of mobile credit card business. However, it’s important to note that whether the mobile credit card payment equals to MP and how we consult other countries to have more mobile payment services and flexible regulations. There are still many concerns and issues to be studied.

This thesis investigates the concepts of “the business model of mobile payment” and “existing products of mobile payment” within the field of mobile payment and summarizes three main development patterns: "Credit Card Based," “Cloud-based,” and "Hybrid Mode.” Moreover, this thesis reviews the regulations from other countries in an attempt to provide advices for future legislation or amendment to build up a more friendly payment ecosystem for consumers and merchants. In conclusion, to face the challenges of the development of mobile payment in Taiwan, this thesis comes out with two solutions: one is to provide a clear and solid legal basis for mobile payment and the other is to build up a complete legal system for electronic payment.

第一章 緒論 1
第一節 研究動機與目的 1
第二節 研究範圍與限制 3
第三節 研究架構與方法 4
第二章 行動服務之發展趨勢 5
第一節 智慧型行動電話成長趨勢 5
第一項 智慧型行動電話普及率成長迅速 5
第二項 智慧型行動電話功能演進 6
第二節 行動支付發展的歷程與最新趨勢 8
第一項 新型態支付的發展 8
第二項 行動支付的範圍 9
第三項 行動支付與傳統支付體系之競合 10
第四項 行動支付的業務樣態 14
第三節 小結 16
第三章 行動支付個案研析 17
第一節 肯亞-M-Pesa 17
第一項 個案介紹 17
第二項 產品運作模式 19
第三項 發展趨勢 21
第二節 美國-PayPal 22
第一項 個案介紹 22
第二項 產品運作模式 24
第三項 發展趨勢 26
第三節 中國-支付寶 28
第一項 個案介紹 28
第二項 產品運作模式 29
第三項 發展趨勢 29
第四節 美國-Square 31
第一項 個案介紹 31
第二項 產品運作模式 32
第三項 發展趨勢 34
第五節 NFC手機信用卡 35
第一項 個案介紹 35
第二項 產品運作模式 36
第三項 發展趨勢 37
第六節 信用卡行動收單裝置 38
第一項 個案介紹 38
第二項 產品運作模式 39
第三項 發展趨勢 41
第七節 小結 42
第一項 信用卡型態行動支付 42
第二項 雲端型態行動支付 46
第三項 複合型態行動支付 48
第四章 其他國家行動支付相關法規之借鑒 49
第一節 美國 49
第一項 Electronic Funds Transfer Act 50
第二項 Uniform Money Services Act 53
第二節 日本-資金結算法（資金決済に関する法律） 56
第一項 資金結算法介紹 56
第二項 預付式支付 58
第三項 資金傳輸 59
第三節 中國-非金融機構支付服務管理辦法 61
第五章 我國行動支付相關法規之建置與前瞻 65
第一節 電子票證發行管理條例 65
第一項 電子票證發行管理條例介紹 65
第二項 電子票證發行管理條例於行動支付業務之適用性探討 69
第二節 銀行法 73
第一項 銀行與專注經營支付業務之業者實屬不同產業 73
第二項 行動支付業者是否違反銀行法 73
第三節 信用卡業務機構管理辦法 77
第四節 「電子支付機構管理條例」草案 82
第五節 小結 88
第六章 結論與建議 90
第一節 提供行動支付業務明確遵循之法源依據 90
第二節 為電子支付建立完整法制基礎 92
參考文獻及書目 94
附錄一：PayPal State Licenses 100
附錄二：中國大陸首批獲得核發支付執照之業者 103

（一）中文部份
書籍（以作者姓氏筆劃依序排列）
1、中央銀行，中華民國支付及清算系統，中央銀行，2009年9月。
2、中國人民銀行，2008中國支付體系發展報告，中國金融出版社，2009年3月。
3、中國人民銀行，2009中國支付體系發展報告，中國金融出版社，2010年5月。
4、中國人民銀行，2010中國支付體系發展報告，中國金融出版社，2011年6月。
5、中國电信移动支付研究组，走进移动支付：开启物联网时代的商务之门，2012年6月1日出版。
6、尹章華、林芳齡，電子商務與消費權益：電子商務付款方式與消費權益之保護，文笙出版社，2004 年9 月，初版第1 刷。
7、王文宇、林育廷，票據法與支付工具規範，元照出版社，2008 年3 月初版第一刷。
8、林瑞珠，電子商務與電子交易法專論，元照出版，2008 年1 月初版第1 刷。
9、財團法人金融聯合徵信中心編輯委員會，美國電子資金移轉法－塑膠貨幣流通與遊戲規則，金融聯合徵信中心，1993 年10 月出版。
10、金融聯合徵信中心編輯委員會，美國電子資金移轉法 : 規則E˙行政解釋，財團法人金融聯合徵信中心，1995年。
11、曹紅輝、李漢等著，中國第三方支付行業發展藍皮書，中國金融出版社，2012年12月1日出版。
12、楊濤、程煉編，支付清算藍皮書：中國支付清算發展報告（2013版），社會科學文獻出版社，2013年4月1日出版。

期刊（以作者姓氏筆劃依序排列）
1、王新成、談小生、周沖， 第三方支付平臺法制管理問題探究，中國信用卡，第78-80頁，2013年01月。
2、呂西萍，對第三方網上支付規則的法律思考－以支付寶為例，科技與法律，第76 期，2008 年6 月。
3、李榮謙、方耀，電子支付系統與電子貨幣：發展、影響及適當的管理架構，中央銀行季刊，第23 卷第3 期，2001 年9 月。
4、林育廷，只帶一張卡出門－簡評「電子票證發行管理條例」，月旦法學雜誌，第166期，2009 年3 月。
5、林育廷，電子資金移轉交易相關立法例介紹與淺析，經社法制論叢，第29期，2002年1月。
6、范姜群暐，行動商務大未來，財金資訊季刊，第72期，2012年9月。
7、胡峰賓，電子支付工具法律規範之探討，全國律師雜誌，8月號，2010年。
8、楊國明、李保華，第三方支付法律問題芻議，金融經濟，2006年08月。
9、蔡宗霖，從美國PayPal 經驗與歐盟支付服務指令論我國第三方支付服務之現狀與未來，科技法律透析，第21 卷第10 期，2009 年10 月。
10、蔡宗霖，網路交易支付大躍進‧簡介中國非金融機構支付服務管理辦法，科技法律透析，第22卷11期，2010年。
11、鄭菀瓊，科技化創新金融服務規範研析－以行動支付和第三方支付為例，科技法律透析，第20 卷第3 期，2008 年3 月。

論文（以作者姓氏筆劃依序排列）
1、王俊傑，電子付款法律問題研究，輔仁大學財經法律學系碩士論文，2006年。
2、林芳齡，電子商務付款方式相關法律問題與消費權益保護之研究－以數位貨幣為重心－，國防管理學院法律研究所碩士論文，2004年。
3、林嵩閔，行動支付法律問題之研究，中興大學科技法律研究所碩士論文，2009年。
4、林筱涵，消費性電子資金移轉之研究，臺灣大學法律學研究所碩士論文，2011年。
5、李宗諺，台灣地區行動支付與小額支付的現況與未來展望研究分析，元智大學資訊管理研究所碩士論文，2004年。
6、徐仁潔，國際電子資金移轉相關法制之研究，東吳大學法律系碩士論文，2008年。
7、荀曉明，由電子銀行及電子商務之發展論銀行電子資金移轉之規範，東吳大學法律系碩士論文，1997年。
8、張友寧，電子貨幣之衝擊與因應—以貨幣政策與銀行管理為中心，國立台灣大學法律學系研究所碩士論文，1998年。
9、馮志順，行動支付商業模式之探討-以手機信用卡為例，中央大學企業管理學系碩士在職專班碩士論文，2011年。
10、鍾瑜，電子金流法制之研究－以第三方付款機制為中心，南台科技大學財經法律研究所碩士論文，2010年。
11、蕭維德，論新型態電子支付系統織架構暨其法律關係，國立台北大學法律研究所碩士論文，1999年。

(二)外文部分
Books：
1、Pavan Duggal, Mobile Payments & Mobile Law, Saakshar Law Publications; Edition 2013 (May 29, 2013).
2、高橋康文，詳說資金決済に関する法制商事法務，金融財政事情研究会，2012年2月。

Journal Article：
1、Buku, Mercy W; Meredith, Michael W., Safaricom and M-PESA in Kenya: Financial Inclusion and Financial Integrity, Washington Journal of Law, Technology & Arts, volume 8, Issue 3, 2013, pp.375-400.
2、Charles Kohler, No Stopping Now - Even with the pressure of the global economic crisis, banks in the EU now must follow their investments in SEPA with preparations for the Payment Services Directive, Bank Systems & Technology, New York: Jan 2009, Vol. 46, Iss. 1, p.27.payments in the EU: the implementation of the 2004-2007.
3、Fonté, Erin F, Mobile Payments In The United States: How Disintermediation May Affect Delivery of Payment Functions, Financial Inclusion and Anti-Money Laundering Issues, Washington Journal of Law, Technology & Arts, volume 8, Issue 3, 2013, pp.419-455.
4、Gonzalez, A.G., PayPal: the legal status of C2C payment systems, Computer Law &. Security Report (20:4), pp.293-299 (2004).
5、Hughes, N., & Lonie, S. M-PESA: Mobile Money for the “Unbanked”: Turning Cellphones into 24-Hour Tellers in Kenya. Innovations: Technology Governance, Globalization, 2(1–2), pp.63–81 (2007).
6、Karnoouskos, S.; Fokus, F. , Mobile Payment: a journey through existing procedures and standaridization initiatives, IEEE Communications Surveys and Tutorials. 6 (4), pp.44-66 (2004).
7、Kobor, Emery S , The Role of Anti-Money Laundering Law in Mobile Money Systems in Developing Countries, Washington Journal of Law, Technology & Arts, volume 8, Issue 3, 2013, pp.303-316 (2013).
8、Lin, S.-M.; Liu, Y.-C. Needs For Tougher Export Control ff Mobile Devices? Legal Perspectives on Precaution and Preventiveness in Taiwan’s Foreign Trade Act, 2007 International Conference of Crisis Management, October 26, 2007, p.526.
9、Lim A. S. Inter-consortia battles in mobile payment standardization, Electronic Commerce Research and Applications, Volume 7, Issue 2, June 2008, pp.202-213 (2007).
10、Ondrus, J. & Pigneur, Y.. An Assessment of NFC for Future Mobile Payment Systems. International Conference on Management of Mobil e Business, 2007, 9-11 July 2007, pp.43-53 (2007).
11、Robert Cooter & Edward Rubin, A Theory of Loss Allocation for Consumer Payment, 66 Tex L. REV. 63, 68 (1987).
12、Regulation (EC) No 2560/2001 of the European Parliament and of the Council of 19 December 2001, (2001).
13、Reinhard Steennot, Allocation of liability in case of fraudulent use of an electronic payment instrument: The new directive on payment services in the internal market, Paul Anning, PSD: A Corporate Treasurer's Dream?, European CEO, Dec.-Jan. 2009 Ed, (2009).
14、Reinhadr Steennot, Legal Aspects of Credit Transfers and Electronic Payments: A Belgian Perspective, Banking 7 Finance Law Review, (2009).
15、Winn, Jane K , Governance of Global Mobile Money Networks:The Role of Technical Standards, Washington Journal of Law, Technology & Arts, volume 8, Issue 3, 2013, pp.197-244 (2013).
16、Winn, Jane K; de Koker, Louis , Introduction to Mobile Money in Developing Countries: Financial Inclusion and Financial Integrity Conference Special Issue, Washington Journal of Law, Technology & Arts, volume 8, Issue 3, 2013, pp.155-164 (2013).
17、Zheng Huang, Kefei Chen: Electronic Payment in Mobile Environment. DEXA Workshops 2002: pp.413-417 (2002).
18、Zheng X. & Chen D. Study of mobile payments systems, Proceeding of 2003 IEEE International Conference on E-Commerce, June 2003, pp.24-27 (2003).

(三)網路資源
1、PayPal：https://www.paypal.com/tw
2、Square：https://squareup.com/
3、支付寶：http://www.alipay.com
4、Google Wallet：https://wallet.google.com/‎
5、M-pesa：http://www.safaricom.co.ke/personal/m-pesa
6、中央銀行全球資訊網：http://www.cbc.gov.tw/np.asp?ctNode=299
7、中國人民銀行：http://www.pbc.gov.cn/
8、資策會科技法律中心：http://stlc.iii.org.tw/ContentPage.aspx?i=2224
9、支付產業網：http://www.paynews.net/
10、Mobile Payments Today：http://www.mobilepaymentstoday.com/
11、悠遊卡公司網站：http: www.easycard.com.tw
12、金管會網站：www.fsc.gov.tw