臺灣博碩士論文加值系統

本研究主旨是將運用層級分析法法找出企業授信風險評估關鍵項目，以提供銀行業者在企業授信風險評估要項的參考依據。本研究將以服務年資在3年以上，並任職於C銀行在大台北地區各分行，且在各分行負責企業授信業務之主管和企業授信審查專員，共15位專家代表進行AHP專家問卷調查，再透過相關文獻歸納出銀行業企業授信風險評估關鍵項目5大構面及27個細項指標，並藉由層級分析法法，找出這些指標資料的重要性與優先順序。
本研究結果顯示，（一）「還款來源」是最重要的企業授信風險評估構面。（二）「與金融機構往來還款狀況」在「還款來源」的構面中是最重要的企業授信風險評估細項指標外，在所有細項指標中，也是最重要的企業授信風險評估細項指標。依據研究結果，本研究建議銀行除分析授信戶財報外，還需要求授信戶提供還款來源以及債權保障相關證明資料；本研究建議授信部門加強審查授信戶財務狀況以及授信戶與金融機構往來還款狀況；本研究建議授信專員特別需要注意授信戶的進年有會計師財簽的營運現金流量過往資料以及尋找第三方公正單位評估擔保品的正確價值，甚至可以親自前往授信戶，來加強徵審人員對客戶的了解。

The study is to explore critical items for the evaluation of enterprise loan risk by analytic hierarchy process, delivering crucial references to banks. 15 managers and specialists of enterprise loan business who have worked for over 3 years at each branch of the Bank C in Taipei metropolitan are the professional representatives in the questionnaire survey of analytic hierarchy process, then the inductions of 5 structures and 27 detail indicators of the evaluation of enterprise loan risk are made by relevant research. Through analytic hierarchy process, the importance and superiority of indicators are established.
The results are as follows: 1. The sources of repayment are the most critical structure for the evaluation of enterprise loan risk. 2. Within the structure of the sources of repayment, the situations of repayment between financial institutes are the most critical detail indicator for the evaluation of enterprise loan risk. Furthermore, it is the most pivotal detail indicator within all.. This research suggests that financial credit specialists can focus on "repayment sources" and "debt protection" in corporate credit review, and at the same time, "repayment status with financial institutions" and "credit account financial status" are the most important In addition to effectively reducing the risk of corporate credit, it can also improve the efficiency of credit review by financial credit specialists to credit customers.

誌謝 i
英文摘要 ii
中文摘要 iii
目次 iv
表目錄 vi
圖目錄 vii
第一章 緒 論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 4
第三節 研究對象 4
第四節 研究流程 5
第二章 文獻探討 7
第一節 銀行授信之概述 7
第二節 銀行授信之基本原則 9
第三節 銀行授信風險管控 11
第四節 銀行授信評估原則 13
第五節 銀行授信風險評估相關研究 15
第六節 銀行授信風險評估項目之建立 18
第三章 研究方法 21
第一節 層級分析法的內涵與目標 21
第二節 層級分析法(AHP)運作方式 21
第三節 層級分析法(AHP)專家問卷編製 23
第四節 層級分析法(AHP)資料處理方式 25
第四章 研究結果 26
第一節 AHP專家專家背景資料 26
第二節 構面權重分析 27
第三節 各構面下評選準則之權重分析 28
第四節 整體衡量指標之權重分析 33
第五章 結論與建議 36
第一節 結論 36
第二節 實務建議 40
第三節 管理意涵 41
第四節 未來研究建議 42
第五節 研究限制 43
參考文獻 44
附錄一 企業授信風險評估關鍵項目問卷 47
附錄二 企業授信風險評估關鍵項目AHP專家問卷 54
表目錄
表2-1 銀行業企業授信風險評估關鍵項目相關文獻整理表 19
表3-1 n階正倒值矩陣的隨機指標值表 23
表4-1 AHP問卷之專家背景資料 26
表4-2 各構面權重排序 27
表4-3 授信戶構面下各細項指標之權重排序 29
表4-4 資金用途構面下各細項指標之權重排序 30
表4-5 還款來源構面下各細項指標之權重排序 31
表4-6 債權確保構面下各細項指標之權重排序 32
表4-7 授信展望構面下各細項指標之權重排序 33
表4-8 整體細項指標權重彙整表 34
圖目錄
圖1-1 本國銀行辦理中小企業放款情形 2
圖1-2 本國銀行備抵呆帳預期放款比率 3
圖1-3 研究流程圖 6
圖2-1 銀行授信作業流程圖 8
圖2-2 直接關係與間接關係之銀行授信業務類別 9
圖2-3 銀行授信風險管理關聯圖 12
圖3-1 銀行業企業授信風險評估關鍵項目層級架構圖 24








 

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金管會(2021)。本國銀行109年12月底辦理中小企業放款情形。https://www.banking.gov.tw/ch/home.jsp?id=540&parentpath=0,524,539&mcustomize=news_view.jsp&dataserno=202102090002&dtable=News