臺灣博碩士論文加值系統

長壽、不婚、晚婚及少子化趨勢所形成的新社會結構，加上現代金融環境的益趨複雜化與金融商品多元化的抉擇難題，理財教育的需求由此而生，2008年金融海嘯的發生所造成的社會動盪不安，更突顯推動理財教育的急迫性。

理財的目的在均攤未來收入不穩定性，以及提升金融資產報酬率以因應新社會結構趨勢下的財務風險。強化理財素養工作是一項超越階層、年齡、族群及地域的工作，就像基礎建設的推動一樣，即使無立竿見影的成效，但影響層面廣泛，必須深入了解基本結構的不足，並進行政策的長期落實。本研究藉由大學生理財素養程度差異分析之發現，以進一步作為強化國人理財教育、知識與技能之方向參考，在國內積極投入理財教育的同時，透過分析國人的理財素養程度，進一步歸納適切的理財教育意涵，以作為理財教育推動與改革的參考。

本研究發現，正向影響理財素養程度最重要的觀念包括：一為複利觀念，二為正確理財觀念即「收入－儲蓄＝消費」可衍伸涵蓋儲蓄觀，三為通膨觀念，四為對收入不穩定擔憂的意識－亦即一種風險觀念及預防性動機，五為消費比價態度即理性消費與價值觀，六為正確金錢態度－即「不認為金錢和財富即代表成功」等六大項。六大觀念必須融入目前金管會與教育部所推動理財教材中，現行教材於複利觀念、正確理財觀念，及消費比價態度已有提及，有關通膨、對收入不穩定擔憂的意識，及正確金錢態度則較缺乏，是未來理財教育應更加強的觀念；除現行官方版教材資料外，民間各類生活化素材應廣泛參考，以更具策略性及實用性的內容，協助國人理財素養程度的提升。

The demand of financial education is originated from the new structure of society. The new society is developed by the trends of longevity, bachelorism, marriage at a more mature age, and Shoshika. The financial education helps people to face the more sophisticated financial environment, and makes choice from various investment products. The financial turmoil in 2008 caused the fear to Taiwan investors, which also highlighted the urgency of promoting financial education.

The purpose of finance management is to do the risk sharing in future income stablity and to increase the asset investment return, then avoid the finance uncertainty in the new strucutural society. Finance literacy enhancement is a great work similar to infrastructure development, it’s beyond class, age, ethnicity and region. While no immediate results of finance education, but the effect is broad. To understand the indequate of financial education, then set up the long-term implementation policy of fiance education. The study depends on the analysis of Taiwan college students’ financial literacy survey, and come out the suggestion in finance education, knowledge and skills improvement. The result of the study could be the government’s reference in finance education improvement strategy.

We find there are a lot of concepts with positive effect in financial literacy, including Compound Interest Rate, “Income－Saving＝Consumption” the meaning is Saving Before Consumption, Inflation, Risk Awareness of Future Income Stable, Price Comparison, and the Money Attitude about the Wealth is Not Equal to Success.We suggest the six concepts need to be intergrated into the finance education textbook to upgrade Taiwan students’ level of financial literacy. In existing materials, the concept of Compound Interest Rate, Saving Before Consumpution, Price Comparison are mentioned, the other three concepts should be more in the future to make the contents more strategical and practical.

第壹章 緒論...........................................1
第一節　研究動機......................................1
第二節　國內外理財教育推動現況........................3
第三節　研究目的......................................5
第四節　研究流程......................................7
第貳章 文獻探討.......................................8
第一節　理財素養......................................8
第二節　理財行為......................................10
第三節　金錢態度......................................11
第四節　國內外理財素養與理財教育之相關研究............13
第參章 資料與研究方法.................................22
第一節 實證架構.....................................22
第二節　資料來源......................................23
第三節　問卷調查意涵與目的............................23
第四節　分析方法......................................27
第肆章 實證結果.......................................30
第一節　敍述統計......................................30
第二節　理財素養與人口統計變量之關係..................47
第三節　理財素養程度決定因素：多元線性迴歸模型........51
第伍章 分析與討論.....................................58
第一節 複利觀念.......................................60
第二節 正確理財觀念...................................63
第三節 通膨觀念.......................................65
第四節 對收入不穩定擔憂的意識.........................67
第五節 消費比價態度...................................69
第六節 正確金錢態度...................................71
第陸章 結論與建議.....................................72
第一節　結論..........................................72
第二節　理財教育推廣與建議............................73
參考文獻..............................................76
附錄一、2010年金融機構之學生理財營....................80
附錄二、2008年大學生理財素養題調查結果................81
附錄三、2009年大學生理財素養題調查結果................88
附錄四、2008年交叉分析及卡方檢定......................93
附錄五、2009年交叉分析及卡方檢定.....................111
附錄六、2008年多元迴歸結果(模型1至模型10)............129
附錄七、2009年多元迴歸結果(模型1至模型10)............139
附錄八、七二法則－躉繳複利終值表.....................149

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