臺灣博碩士論文加值系統

論文摘要
銀行超貸案屬經濟、金融犯罪，其對於整個經濟、金融社會具有很高的損害性與危險性，雖沒如暴力犯罪，造成客觀可見的傷害或死亡，但是它干擾經濟、金融秩序，破壞經濟及金融制度、侵蝕整個經濟及金融結構，對於國民生計造成極大嚴重後果。故本文的研究目的，係針對臺中地方法院八十八年度訴字第三六七號、臺灣高等法院臺中分院九十年上重訴字第二一號，有關台中商業銀行違法貸款之刑事責任案例，加以研究與檢討，依據刑法論理之犯罪架構逐項分析，期能尋繹出符合保護法益之刑法規範與目的，真正落實保障人民之權益及公共利益。
因此，本文除第一章「緒論」外，於第二章「超貸案性質及本案事實結構」先探討超貸案之性質為金融、經濟犯罪，而超貸案有違反背信罪、銀行法及證券交易法之金融、經濟類型。再就本案之事實結構分析，其除有違法授信行為、違反內部作業規則之行為之超貸案的犯罪類型，此外因就貸得之款項為買賣股票，故衍生有操縱股票及違約交割等行為。
其後於第三章「構成要件之分析與檢討」因超貸案屬違反背信罪、銀行法及證券交易法之金融、經濟類型，故就本案犯罪事實於刑法背信罪及於特別刑法或附屬刑法中就銀行法、證券交易法之構成要件予以探討並就其理論或實務見解予以檢討。
再就第四章「犯罪參與之分析與檢討」，由地院及高院之判決皆有提及犯罪參與之問題，故就一般犯在間接正犯、共同正犯之正犯與教唆犯、幫助犯之共犯的犯罪參與問題加以探討，並檢討共同正犯與從犯之區別及間接正犯與教唆犯之區別；而在身分犯之犯罪參與問題，先就身分之意義為探討並與外國法制加以比較檢討，再就身分犯之種類、關係為分析，後就身分犯之正犯與共犯問題予為分析並就法院及學者之見解予以檢討。
另於第五章「犯罪競合之分析與檢討」，在地院與高院對應論以想像競合或牽連犯，是屬包括一罪，還是連續犯有爭議，其屬犯罪競合之問題，故於本章就犯罪競合之基本概念、不純正競合、純正競合及連續犯等相關問題予以分析並評釋法院之見解是否妥當。
最後於第六章作結論並於行政方面及刑事立法、刑事司法之司法方面提出建議，期能對日後銀行貸款方面及其他經濟、金融上之犯罪有所助益，以降低對社會經濟及金融秩序之干擾或破壞並防止對經濟、金融結構之侵蝕，而保障國民生計上之利益。

目錄

第一章 緒論 1
第一節 研究動機 1
第二節 研究目的 3
第三節 研究方法 4
第四節 研究限制與範圍 4
第二章 超貸案性質及本案事實結構 7
第一節 超貸案性質 7
一、概說 7
二、經濟及金融犯罪之類型 8
（一）經濟犯罪之類型 8
（二）金融犯罪之類型 9
第二節 本案之犯罪事實結構 11
一、超貸案之犯罪類型 11
（一）違法授信行為 11
（二）違反相關行政函令之行為 11
（三）違反內部作業規則之行為 12
（四）收受賄賂及非法收受佣金及不當利益 13
二、台中商銀案例事實分析 13
（一）台中商銀超貸行為 13
（二）拉抬股票 18
（三）違約交割 18
三、小結 19
第三章 構成要件之分析與檢討 21
第一節 背信罪 21
一、前言 21
二、構成要件 22
（一）客觀構成要件 22
（二）主觀構成要件 26
三、背信罪與侵占罪 27
（一）保護法益 27
（二）背信罪與業務侵占罪之關係 28
四、與日本法制之比較 28
（一）日本法制 28
（二）我國與日本法制之比較 29
五、評析 30
（一）被告Y12、Y13、Y14（台北分行人員） 30
（二）被告Y15（台北分行人員） 31
（三）被告Y4、Y5、Y6、Y7、Y8、Y9（放審會人員） 32
（四）被告Y1（常董會人員） 33
（五）被告Z3、Z4（非台中商銀人員） 34
（六）小結 34
第三節 附屬刑法或特別刑法 34
一、銀行法之違反內部無擔保授信罪 34
（一）前言 34
（二）客觀構成要件 35
（三）主觀構成要件 38
（四）檢討 39
二、證券交易法之違約交割罪 39
（一）客觀構成要件 40
（二）主觀構成要素 45
（三）檢討 46
三、證券交易法之違背連續高價買入或低價賣出交易罪 46
（一）客觀構成要件 47
（二）主觀構成要件 49
（三）檢討 49
四、 證券交易法之其他不法操縱證券價格罪 51
（一）客觀構成要件 51
（二）主觀構成要件 53
（三）檢討 53
第四章 ,犯罪參與之分析與檢討 55
第一節 犯罪參與之概說 55
第二節 一般犯之犯罪參與 57
一、正犯與共犯之區別理論 57
（一）早期見解 57
（二）近期見解 58
二、正犯之類型 63
（一）間接正犯 63
（二）共同正犯 66
三、一般犯之共犯 68
（一）共犯處罰根據 68
（二）共犯之成立基礎 71
四、參與犯之檢討 74
（一）共同正犯與從犯之區別 74
（二）間接正犯與教唆犯之區別 75
第三節 身分犯之犯罪參與 79
一、身分之意義 79
（一）比較法─以日本及德國刑法為探討 80
（二）我國法關於「身分或其他特定關係」 81
（三）小結 84
二、身分犯之種類 85
（一）純正身分犯 85
（二）不純正身分犯 86
（三）身分犯之適用問題 86
三、身分犯之正犯與共犯 87
（一）身分犯之正犯 87
（二）身分犯之共犯 93
第四節 檢討 94
一、前言 94
二、德國 95
三、問題 96
四、小結 97
第五章 犯罪競合問題之分析 99
第一節 競合基本概念 99
第二節 不純正競合 101
一、不純正競合之概念 101
二、不純正競合之類型 102
（一）特別關係 104
（二）補充關係 104
（三）吸收關係 105
（四）不罰之行為 106
三、不純正競合之效果 109
第三節 純正競合 109
一、想像競合 109
（一） 概念 109
（二）想像競合之要件 110
（三） 處理 111
二、牽連犯 112
（一）牽連犯之概念 112
（二）牽連犯之要件 113
（三）牽連犯之檢討 114
三、實質競合（數罪併罰） 115
（一）概念 115
（二）要件 115
（三）實質競合處理 116
第四節 連續犯 117
一、連續犯之成立要件 117
（一）主觀要件 117
（二）客觀要件 118
二、比較法 121
（一）德國 121
（二）日本 121
三、連續犯所造成之問題 122
第五節 檢討 123
（一）前言 123
（二）問題 123
（三）小結 124
第六章 結論及建議 125
第一節 結論 125
第二節 建議 125
一、行政方面 125
（一）加強經濟行政監督 125
（二）督促業者之自律 126
（三）加強民眾之注意 126
二、司法方面 126
（一）刑事立法 126
（二）刑事司法─專業人員與專業編制 128

參考文獻 129
附圖一
附表一
附表二
附表三

參考文獻
一、中文
（一）書籍
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2、大紀元 http://www.dajiyuan.com
3、司法院法學資料檢索系統 http://nwjirs.judicial.gov.tw/
4、自由電子報http://www.libertytimes.com.tw
5、法源電子報http://www.lawbank.com.tw
6、銀行百寶箱即行政院金融監督管理委員會http://www.boma.gov.tw/
二、日文
（一）書籍
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2、虫明滿，包括一罪の研究，1992年5月。
3、居林次雄，商法入門講義，稅務經理協會，平成十年。
4、團藤重光，刑法綱要各論（增補）。
5、藤永幸治，会社犯罪，東京法令出版，平成十年十一月初版。
6、藤永幸治，証券．金融犯罪，東京法令出版，平成九年十一月發行。
7、藤本英雄，総合判例研究叢書刑法（十一）。
（二）期刊
1、判例時報，第一一六七號。
2、判例評論，第三二二號。