本案例之研究的主要目的在於將一家投資公司所有的內部及外部活動予以電腦化；並建立整體性的資訊系統。使得資訊伴隨著公司內部及外部交易自然產生，彼此相互勾稽，作為控管及監控的依據。同時藉著資訊之間的相互銜接以建立四通八達的資訊網路，以貫串整個投資活動。由於案例中的公司以投資業務為主，而資金的調度與管理是整個投資活動的核心；因而，資訊系統的發展亦以短期資金調度與管理為其核心。
短期資金調度有三項重要目標：
1.順暢融資管道，確保資金的來源不虞匱乏。
2.求取最低的融資成本。
3.適當的理財，以使資金的運用達到最大功效。
根據這三項目標為前提並將運作方式系統化，將整個短期資金調度的運作模式分為五個部份，分別是短期資金流量估算模式，短期融資評估模式，短期投評估模式，資金運作帳務處理，而會計作業為資訊處理的副產品。
依據整體資訊系統的發展架構，資訊系統的發展順序依次是作業層資訊、管理層資訊、經營層資訊。因而，在建立整個資訊架構時是先建立交易為基礎 (TRANSACTION BASE)的作業階層資訊;再將作業階層的資訊予以分析，篩選，並彙總而成管理階層資訊。在分析及整理的過程當中會利用到一些財務理論，會蒐集一些產業及融市場的資訊，亦會使用到一些財務公式。但在系統發展的初期，由於由於涵蓋的範圍太大，系統的建立與發展並分一朝一夕；而是秉持下述原則依序發展。
(1)事後的處理優於事前的規劃。
(2)事務性資訊的開發優先於決策性資訊的開發。
(3)內部資訊的開發優於外部資訊的開發。
(4)定型化的業務開發優先於非定型化業務之開發。
在本系統規劃之先，即己擬定三個階段的開發時程；目前，本案正值第一段的開發工作，重點以TRANSACTION BASE的業務為主，目前正進行程式撰寫中，在第一階段工作告一段落之後，經歷一段上線TUNNING的過程後將進行後續的發展工作。
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