臺灣博碩士論文加值系統

本研究針對28家本國、外商銀行，自90年9月至105年9月之季資料，運用Panel Data模型中之固定效果與隨機效果模型進行實證研究。探討金融業發卡銀行在風暴後，信用卡業務指標與違約風險間是否具關連性。並進一步將信用卡發卡指標細分為總額、金控、非金控、有效卡數25萬卡以上和以下、平均每卡消費金額7,000元以上和以下。分析信用卡業務指標分別對逾期放款比率與備抵呆帳覆蓋率的影響。同時加入調整係數，進一步分析各項業務分組對逾期放款、備抵呆帳覆蓋率之調整速度差異。
實證結果顯示，有效卡數、當月停卡數、循環信用餘額、循環信用成長率、信用卡利息收入占利息收入與逾期放款比率呈現顯著正相關。而當月發卡數與逾期放款比率呈現顯著負相關，係因2007年4月樣本期間受美國次貸風暴影響，金融業承作相關業務時轉趨保守，持卡人用卡亦趨於謹慎並全額繳清消費款項，間接導致逾期放款比率下降。當月發卡數、循環信用餘額、當月預借現金金額、循環信用成長率與備抵呆帳覆蓋率呈顯著正相關。而當月停卡數、當月簽帳金額與備抵呆帳覆蓋率呈顯著負相關。
以調整係數分析，研究顯示平均每卡消費金額7,000元以下分組的調整係數值最大，表示銀行能以較迅速的時間達成預期備抵呆帳覆蓋率。而有效卡數25萬卡以下分組的調整係數最小，意味著銀行欲達到預期逾期放款比率之速度較慢。

This study uses a quarterly basis of 28 domestic and foreign banks obtained from September 2001 to September 2016 and the applies the Panel Data of the fixed and random effect model for an empirical research. Discussion on issuing banks after the financial industry turmoil in 2007, This paper focuses on the relationship between credit card business indexes and default risks. Further,it subdivides the credit card business into seven specifications such as Total, Financial Holding Company, Non-Financial Holding Company, Valid Card Number above or below 250,000 and the Average Amount of Consumption per Card above or below NTD7,000 This work analyzes the impacts of credit card business indexes on the overdue loan ratio and allowance for bad debt coverage. By adding a speed adjustment coeffticient. the differences of speed adjustment for each specification of overdue loans and allowance for bad debt coverage will be measured.
The empirical results show that the number of valid cards, the monthly credit card cancellation, revolving credit balances, revolving credit growth rates, the credit card interest income/total interest income were positively correlated with the overdue loan ratio. However, the monthly credit card issued was negatively correlated with the overdue loan ratio . It is because that the sample is affected by the subprime crisis on April 2007. The banking sector tended to more conservative offering the loans which indirectly led to decline the overdue loan ratio. The results of monthly credit card issued, revolving credit balances, the monthly advanced cash amount, and the revolving credit growth rate were positively correlated with the allowance for bad debt coverage. On the other hand, the monthly credit card cancellation and the monthly credit card bill were negatively correlated with the allowance for bad debt coverage.
To analyze speed adjust ment, this study reveals that the speed adjusement coefficient is faster than others for the specification of the average amount of consumption per credit card less than NTD7,000. This indicates that the bank may quickly reach the expected allowance for bad debt coverage. However, the specification of valid card number below 250,000 cards shows the smallest speed adjustment coefficient. This means that it is relatively slow to get the expected overdue loan ratio for the banks.

摘要
Abstract
謝辭
目錄
表目錄
圖目錄
第一章 緒論
第一節 研究動機
第二節 研究目的
第三節 研究流程
第二章 文獻探討
第一節 總體經濟指標對信用卡逾期與呆帳之影響
第二節 銀行經營績效管理與利潤動因
第三節 在景氣循環因素對經營信用卡的影響
第四節 以信用評分表為核卡依據之分析
第五節 固定效果及隨機效果模型的相關文獻探討
第三章 研究方法及模型
第一節 研究範圍
第二節 計量分析方法
第三節 變數定義
第四節 研究假說
第四章 實證結果分析及解釋
第一節 敘述統計分析
第二節 實證分析
第五章 結論與建議
第一節 結論
第二節 研究建議
第三節 研究限制
第四節 研究貢獻
參考文獻
中文文獻
英文文獻
表1-1 信用卡業務統計
表3-1 各金融機構信用卡業務市場佔有率
表3-2 各銀行發卡量之相關數據
表3-3 金控
表3-4 非金控
表3-5 依有效卡數發行量分類之銀行集群
表3-6 信用卡有效卡數25萬卡以下
表3-7 信用卡有效卡數25萬卡以上
表3-8 依平均每卡簽帳金額分類之銀行集群
表3-9 平均每卡簽帳金額低於7,000元
表3-10 平均每卡簽帳金額高於7,000元
表3-11 信用卡應變數
表3-12 信用卡自變數
表4-1 全體銀行原始資料敘述統計表
表4-2 非金控銀行原始資料敘述統計表
表4-3 金控銀行原始資料敘述統計表
表4-4 有效卡數25萬卡以下原始資料敘述統計表
表4-5 有效卡數25萬卡以上原始資料敘述統計表
表4-6 平均每卡簽帳金額7,000元以下原始資料敘述統計表
表4-7 平均每卡簽帳金額7,000元以上原始資料敘述統計表
表4-8 全體銀行逾期放款相關研究樣本之適用模型檢定一覽表
表4-9 全體銀行逾期放款相關研究樣本之適用模型檢定一覽表
表4-10 全體銀行備抵呆帳覆蓋率相關研究樣本之適用模型檢定一覽表
表4-11 全體銀行備抵呆帳覆蓋率相關研究樣本之適用模型檢定一覽表
表4-12 逾期放款比率之各項指標分類分析一覽表
表4-13 逾期放款比率之各項指標分類分析一覽表
表4-14 備抵呆帳覆蓋率之各項指標分類分析一覽表
表4-15 備抵呆帳覆蓋率之各項指標分類分析一覽表
表4-16 逾期放款比率、備抵呆帳覆蓋率之各項指標分類分析一覽表
圖1-1 金融機構逾放比趨勢圖
圖1-2 循環信用餘額趨勢圖
圖1-3 信用卡逾放比趨勢圖
圖1-4 研究流程

中文文獻
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