臺灣博碩士論文加值系統

本研究主要目的有二：一、針對國內各銀行授信審核人員或主管進行問卷調查，一、針對國內各銀行授信審核人員或主管進行的問卷調查，以了解銀行在授信評估時所考量的主要因素為何？並比較公營與民營銀行有無差異，而在目前股價及房價低迷的環境下，其授信決策方針有無改變？二、就銀行產生逾期放款之主要原因，探討改善授信品質抑制逾期放款之因應對策，希望經由本論文之整理及研究，能對銀行授信業務有所參考與助益。
經問卷調查分析及實務探討，本研究獲得以下結論：一、經研究發現過去大部分銀行都把擔保品的價值視為首要考量的因素，但由於股價及房價嚴重的下跌影響，國內銀行業者已調整5p授信方針，由原先授信評估順序：擔保品、還款來源、企業信譽、財務結構、產業別，轉變為首重還款來源，而擔保品則次之。二、經實務探討逾期發生原因，認為防杜逾催產生之主要關鍵在於：（一）確實辦好徵信工作（二）追求核貸作業之縝密與適度（三）強化並落實覆審及追蹤考核工作（四）確實執行防弊措施。
關鍵字：授信評估、授信品質管理、逾期放款

The main principles of this study ate as follows:（I）SURVEY: With numerous account officers（A\O）and assistant A\O of some nation’s biggest banks as respondents on my questionnaire, I have more finding and understanding on what are the major characteristics in making credit evaluation. Furthermore, I compare the difference between public banks and private banks when they are making decision under the current economic situation, which is not at its top condition.（II）Based on the reasons of bad loans’ happening and finding the strategies to cope with more bad loans. can help banks deal in today’s banking industry.
With the finding of my questionnaire survey and my personal experience in dealing with bad loans, I have the following conclusions:
（I） based on my finding that in the past, most banks treat the value of collateral as the main characteristic in making decision of lending. But, with the devaluation and flucation of stocks and real estate, most banks had suffer the consequences and have to adjust the importantance of those characteristics from “collateral-＞sources of repayment-＞corporate reputation-＞financial structure-＞market types” to “sources of repayment-＞financial structure-＞corporate reputation-＞market type”.（II）based on the main reasons of bad loans’ happening, I found out that the keys to prevent more banks from suffering bad loans are（1）thorough credit inquires（2）detail evaluation and process（3）follow up with the evaluation of loans（4）prevention of foul personal decision making.
Key words：Credit rating、Credit granting management、Delinquency loan

第一章 緒論……………………………………………………….1
第一節 研究背景動機………………………………………………………1
第二節 研究目的……………………………………………………………3
第三節 研究範圍與限制……………………………………………………4
第四節 研究方法……………………………………………………………5
第五節 研究架構……………………………………………………………7
第二章 相關理論及文獻探討……………………………………8
第一節 銀行授信概述………………………………………………………8
第二節 銀行評估概述…………………………………………………….16
第三節 國內外授信評估相關研究……………………………………….23
第三章 研究方法………………………………………….…….26
第一節 問卷設計………………………………………………………….26
第二節 抽樣設計………………………………………………………….28
第三節 信度與效度檢定…………………………………………..……..29
第四節 分析方法－因素分析……………………………………………30
第四章 結果分析與探討……………………………………….34
第一節 問卷回收整理與基本資料分析…………………………………34
第二節 問卷信效度分析…………………………………………………36
第三節 授信評估因素構面及項目之選定………………………………39
第四節 公營與民營授信評估變項差異性分析…………………………46
第五章 銀行授信品質管理之探討……………………………56
第一節 銀行逾期放款產生之原因探討…………………………………56
第二節 逾期放款增加對銀行之衝擊與影響……………………………62
第三節 改善授信品質之策略…………………………………………....63
第四節 抑制不良放款之因應對策………………………………………76
第六章 結論與建議…………………………………………….83
第一節 研究結論…………………………………………………………83
第二節 研究建議…………………………………………………………85
參考文獻……………………………………………………..…...86
附錄：問卷………………………………………………………….……….89

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